第四節 金融企業的其他業務

　　一、含義與類型

　　（一）含義：（又稱表外業務、中間業務）

　　不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成其非利息收入的業務。

　　（二）類型

　　1、銀行提供的各種擔保業務；

　　2、貸款或投資的承諾業務；

　　3、創新金融工具；

　　4、利用銀行的人力與技術設備等為客戶提供的中介服務。

　　二、我國中間業務

　　（一）適用于備案制的通常是無風險的傳統中間業務（不形成或有資產、或有負債）

　　適用于審批制的通常是有風險的創新中間業務（形成或有資產、或有負債）

　　（二）商業銀行中間業務

　　1、結算業務

　　是指商業銀行受客戶委托，通過票據、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款等方式為客戶進行貨幣給付及其資金清算的業務行為。

　　2、信息咨詢與評估業務

　　信息咨詢是指商業銀行利用其人才、業務、機構等優勢向客戶提供信息、接受咨詢、幫助其進行可行性研究或專題研究的一種業務。

　　評估是指商業銀行在自信調查的基礎上，根據其掌握的各種信息資料，對企業信用或項目等級進行評價估計的業務。

　　3、代理業務

　　⑴概念：是指商業銀行接受政府、企事業單位、其他銀行或金融機構及居民個人的委托，貸委托人辦理經雙方議定的經濟事務的業務。

　　⑵種類：代理收付款，代理發行、承銷和兌付債券，代理保險，代理金融機構業務，代理保管業務。

　　4、信托租賃業務

　　委托人、受托人（商業銀行）、受益人。運用資金、管理財產。 【10真題】

　　5、擔保及類似的或有業務

　　⑴含義：是指商業銀行承擔保證責任，并有可能增加自身現實的資產或負債的業務。

　　⑵形式：由商業銀行為客戶開具各式保函，如擔保見證、信用證、備用信用證、票據承兌、保理、福費廷、貸款出售、回購協議、信貸額度、票據發行便利等。

　　【10真題】

　　6、資產證券化

　　是指商業銀行將其流動性較差的資產集中起來出售，購進方以此為基礎，發售以其擔保的具有投資性特征的證券的行為。

　　7、個人理財業務

　　是指商業銀行以客戶為中心，通過對所擁有金融產品的整合，憑借積累的經營管理經驗和掌握的經濟金融政策，依靠高科技、現代化的服務手段，代理客戶實現其資產保值、增值或代理客戶處理財務收支等一系列的金融服務活動。

　　【例題】金融機構在辦理具體的信托業務中，充當( )的角色。

　　A．委托人 B．受益人 C．受托人 D．擔保人

　　答案：C

　　解析：本題考查對信托租賃業務三方當事人的辨析。

　　在信托業務的具體辦理中，商業銀行充當受托人的角色，按照委托人的意愿，為受益人謀利益。（參見教材P130）

　　【例題】商業銀行為客戶提供票據發行便利，屬于其( )。

　　A．擔保業務 B．信托業務 C．結算業務 D．評估業務

　　答案：A

　　解析：本題考查擔保業務的形式。

　　擔保及類似的或有業務一般形式是由商業銀行為客戶開具各式保函，如擔保見證、信用證、備用信用證、票據承兌、保理、福費廷、貸款出售、回購協議、信貸額度、票據發行便利等。（參見教材P130）

　　【例題】 提供貸款的銀行和非銀行金融機構為( )。

　　A．借款人 B．保證人 C．貸款人 D．其他關系人

　　【例題】 影響銀行可用頭寸減少的因素有( )。

　　A．由他行調入資金 B．同業往來利息收入

　　C．由上級行調入資金 D．同業拆出資金

　　【例題】已知某商業銀行法定準備金存款100萬元，超額準備金存款200萬元，自留準備金占超額準備2%，則其超額準備金可用量為（ ）萬元。
　　 A.100 　　B.200 　　C.196 　　D.294

　　解析：200-（200×2%）=196

　　 注意混淆內容：法定存款準備金。

　　 【例題】按我國現行規定，借款人不得用貸款（ ）。

　　 A.從事有價證券投機經營 　　B.在期貨市場從事投機經營

　　 C.從事房地產投機業務 　　D.從事房地產業務

　　 E.套取貸款牟取非法收入

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