考點一　中央銀行概述
(一)中央銀行的產生及獨立性
1．中央銀行的產生
(1)中央銀行的產生有兩個基本前提：
①商品經濟的發展比較成熟。
②金融業的發展對此有客觀需求。
(2)中央銀行制度的建立，出于以下4方面的需要：
①集中貨幣發行權的需要。
②代理國庫和為政府籌措資金的需要。
③管理金融業(如票據清算和銀行后貸款人)的需要。
④國家對社會經濟發展實行干預的需要。
(3)早設立的中央銀行是瑞典銀行。1694年成立的英格蘭銀行，被公認為是近代中央銀行的鼻祖。
(4)各國中央銀行的產生和發展大體經由以下3個途徑：
①由商業銀行轉化為中央銀行：英國的英格蘭銀行、法國的法蘭西銀行、德國的普魯士銀行。
②專門設置的中央銀行：美國聯邦儲備體系，二次大戰前后發展中國家和新獨立國家的中央銀行。
③由綜合型銀行改革為單一職能的中央銀行：前蘇聯、東歐各國及中國的中央銀行。
【例1·單選題】早設立的中央銀行是（　　）。
A．瑞典銀行
B．英格蘭銀行
C．美聯儲
D．法蘭西銀行
【答案】A
【解析】本題考查中央銀行的相關知識。早設立的中央銀行是瑞典銀行。
知識鏈接中央銀行與商業銀行
【特別提示】中央銀行和商業銀行是不同的，千萬不要把中央銀行與商業銀行混為一談!無論是中央銀行還是商業銀行它們都處于金融體系中。只是它們的性質和職責是不同的，商業銀行等金融機構所從事的業務都是直接面向社會公眾或企業的，而中央銀行的業務則主要是對商業銀行或政府的業務。同時，中央銀行負責對整個金融市場的調控，是國家的金融管理機關。
※我國的中央銀行是中國人民銀行。
※中國人民銀行與中國銀行是不同的，中國銀行屬于我國的商業銀行機構。
2．中央銀行的獨立性
(1)中央銀行相對獨立性一般具有以下幾個內容：
①建立獨立的貨幣發行制度，穩定貨幣。
②獨立制定實施貨幣政策。
③獨立監管、調控整個金融體系和金融市場。
(2)中央銀行相對獨立性的保持應遵循這樣兩條基本原則：
①中央銀行應以一國宏觀經濟目標為出發點制定貨幣政策，從事相應的政策工具操作。
②中央銀行應按照金融運行規律，制定實施貨幣政策，規避政府短期行為的干擾。
(3)目前國際上中央銀行相對獨立性的模式主要有：
①獨立性較大的模式——美國和德國。
②獨立性稍次的模式——英格蘭銀行、日本銀行。
③獨立性較小的模式——意大利。
(二)中央銀行的性質與職能
中央銀行的性質與職能

性質	職能
(1)中央銀行是金融管理機構。它 代表國家管理金融，制定和執行金 融方針政策 (2)中央銀行是一國的貨幣金 融管理機構，在各國金融體系中居 于主導地位 (3)中央銀行首先考慮國家的宏觀 經濟問題	(1)發行的銀行 中央銀行是發行的銀行，指中央銀行壟斷貨幣發行，具有貨幣發行的特權、獨 占權，是一國一的貨幣發行機構 (2)政府的銀行 ①代理國庫 ②對政府融通資金 ③代理政府金融事務 ④代表政府參加國際金融活動，進行金融事務的協調、磋商等 ⑤充當政府金融政策顧問，為一國經濟政策的制定提供各種資料、數據和方案

續表

性質	職能
(4)中央銀行的業務目標是為實現 國家的宏觀經濟目標 (5)中央銀行是國家金融管理機關。 是管理型銀行	(3)銀行的銀行 ①集中保管存款準備金 ②充當后貸款人 ③主持全國銀行間的清算業務 ④主持外匯頭寸拋補業務 (4)管理金融的銀行 中央銀行是管理金融的銀行，指中央銀行作為一國金融體系的核心、首腦，致 力于貨幣政策的制定實施，對整個銀行業的運行進行調控監管

【例2·多選題】中央銀行的職能包括（　　）。
A．發行的銀行
B．銀行的銀行
C．管理金融的銀行
D．政府的銀行
E．政策性銀行
【答案】ABCD
【解析】本題考查中央銀行的職能。

(三)中央銀行的業務
1．中央銀行的資產負債表
中央銀行的資產負債表

資產	負債
(1)國外資產 ①外匯 ②黃金 (2)貼現及放款 (3)政府債券 (4)政府借款 (5)其他資產(固定資產等)	(1)通貨發行 ①流通中現金 ②商業銀行等金融機構庫存現金 (2)商業銀行等金融機構存款 ①法定準備金、存款 ②超額準備金存款 (3)國庫及公共機構存款 (4)其他負債 (5)資本項目
資產項目合計	負債及資本項目合計

2．中央銀行的負債業務
中央銀行的負債是指由社會各集團和家庭個人持有的對中央銀行的債權。中央銀行的負債業務是中央銀行資產業務的基礎。
(1)貨幣發行。
中央銀行發行的貨幣即通常所說的鈔票或現金，是基礎貨幣的主要構成部分，是中央銀行的負債項目之一。
(2)代理國庫。
(3)集中存款準備金。
3．中央銀行的資產業務
中央銀行的資產是指中央銀行在一定時點上所擁有的各種債權。中央銀行的資產業務對其制定實施貨幣政策、調控金融運行具有重要作用。
(1)貸款。中央銀行的貸款對象是商業銀行、政府。
(2)再貼現。
(3)證券買賣。中央銀行為調控貨幣供應量，適時地開展公開市場業務，采用直接買賣、回購協議等方式買賣政府中長期債券、國庫券等有價證券。
(4)管理國際儲備。
(5)其他資產業務。
【例3·單選題】下列中央銀行資產負債項目中，屬于中央銀行對金融機構債權的是（　　）。
A．金融機構存款
B．存款準備金
C．貼現及放款
D．通貨發行
【答案】C
【解析】本題考查中央銀行資產包括的內容。中央銀行的資產是指中央銀行在一定時點上所擁有的各種債權，包括國外資產、貼現及放款、政府債券和財政借款、在途現金項目和其他資產。
4．中央銀行的中間業務
(1)集中辦理票據交換。
(2)結清交換差額。
(3)辦理異地資金轉移。

中央銀行的業務
知識鏈接“貸款、再貸款、貼現、再貼現”四個概念的區分
1．貸款：一般是指商業銀行等金融機構向企業、單位、個人等客戶的借款。通常我們所說的貸款都是指商業銀行等金融機構的對外貸款。
【注意】本章內容將中央銀行的貸款也直接稱為了貸款。事實上，比較普遍的叫法是：中央銀行對商業銀行等金融機構的貸款稱為“再貸款”。
2．再貸款：是指中央銀行向商業銀行等金融機構或政府的貸款。
3．貼現：是指企業或個人等商業銀行客戶由于資金需要，將未到期的票據轉讓給銀行，銀行按票面金額扣除貼現利息后，將余額付給持票人的一種融資行動。
4．再貼現：是指商業銀行等金融機構為了取得資金，將未到期、合格的客戶貼現票據再向中央銀行貼現。
【例4·多選題】以下屬于中央銀行負債業務的是（　　）。
A．代理國庫
B．再貼現
C．國際儲備
D．貨幣發行
E．集中存款準備金
【答案】ADE
【解析】本題考查中央銀行的負債業務包括的內容。中央銀行的負債業務有：貨幣發行、代理國庫、集中存款準備金。

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