(二)銀行借款的程序

　　1.提出申請，銀行審批

　　企業根據籌資需求向銀行書面申請，按銀行要求的條件和內容填報借款申請書。銀行按照有關政策和貸款條件，對借款企業進行信用審查，依據審批權限，核準公司申請的借款金額和用款計劃。銀行審查的主要內容是：公司的財務狀況;信用情況;盈利的穩定性;發展前景;借款投資項目的可行性;抵押品和擔保情況。

　　2.簽訂合同，取得借款

　　借款申請獲批準后，銀行與企業進一步協商貸款的具體條件，簽訂正式的借款合同，規定貸款的數額、利率、期限和一些約束性條款。借款合同簽訂后，企業在核定的貸款指標范圍內，根據用款計劃和實際需要，一次或分次將貸款轉入公司的存款結算戶，以便使用。

　　(三)長期借款的保護性條款

　　長期貸款金額高、期限長、風險大，除借款合同的基本條款之外，債權人通常還在借款合同中附加各種保護性條款，以確保企業按要求使用借款和按時足額償還借款。保護性條款一般有以下三類：

　　1.例行性保護條款

　　這類條款作為例行常規，在大多數借款合同中都會出現。主要包括：(1)定期向提供貸款的金融機構提交財務報表，以使債權人隨時掌握公司的財務狀況和經營成果。(2)不準在正常情況下出售較多的非產成品存貨，以保持企業正常生產經營能力。(3)如期清償應繳納稅金和其他到期債務，以防被罰款而造成不必要的現金流失。(4)不準以資產作其他承諾的擔保或抵押。(5)不準貼現應收票據或出售應收賬款，以避免或有負債等。

　　2.一般性保護條款

　　一般性保護條款是對企業資產的流動性及償債能力等方面的要求條款，這類條款應用于大多數借款合同，主要包括：(1)保持企業的資產流動性。要求企業需持有一定最低限度的貨幣資金及其他流動資產，以保持企業資產的流動性和償債能力，一般規定了企業必須保持的最低營運資金數額和最低流動比率數值。(2)限制企業非經營性支出。如限制支付現金股利、購入股票和職工加薪的數額規模，以減少企業資金的過度外流。(3)限制企業資本支出的規模。控制企業資產結構中的長期性資產的比例，以減少公司日后不得不變賣固定資產以償還貸款的可能性。(4)限制公司再舉債規模。目的是以防止其他債權人取得對公司資產的優先索償權。(5)限制公司的長期投資。如規定公司不準投資于短期內不能收回資金的項目，不能未經銀行等債權人同意而與其他公司合并等。

　　3.特殊性保護條款

　　這類條款是針對某些特殊情況而出現在部分借款合同中的條款，只有在特殊情況下才能生效。主要包括：要求公司的主要領導人購買人身保險;借款的用途不得改變;違約懲罰條款等等。

　　上述各項條款結合使用，將有利于全面保護銀行等債權人的權益。但借款合同是經雙方充分協商后決定的，其最終結果取決于雙方談判能力的大小，而不是完全取決于銀行等債權人的主觀愿望。

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