一、單項(xiàng)選擇題
1. 關(guān)于證券的發(fā)行，下列說法不正確的有（）。
A.向特定對象發(fā)行證券累計(jì)超過200人的，屬于公開發(fā)行
B.申請發(fā)行一般的公司債券，應(yīng)當(dāng)聘請保薦人
C.公司公開發(fā)行新股，最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件應(yīng)當(dāng)無虛假記載
D.上市公司非公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)
【正確答案】B
【知識(shí)點(diǎn)】證券發(fā)行的一般規(guī)定
【答案解析】
發(fā)行人申請公開發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的，或者公開發(fā)行法律、行政法規(guī)規(guī)定實(shí)行保薦制度的其他證券的，應(yīng)當(dāng)聘請具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人。申請發(fā)行一般公司債券不需要聘請保薦人。
2. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，上市公司公開發(fā)行股票所募集的資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)（）作出決議。
A.上市公司股東大會(huì)
B.上市公司董事會(huì)
C.上市公司監(jiān)事會(huì)
D.中國證監(jiān)會(huì)
【正確答案】A
【知識(shí)點(diǎn)】證券投資基金的募集
【答案解析】
公開發(fā)行股票所募集的資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)“股東大會(huì)”作出決議。
3. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣（）的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。
A.3000萬元
B.5000萬元
C.1億元
D.4億元
【正確答案】B
【知識(shí)點(diǎn)】股票的發(fā)行程序
【答案解析】
向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。
4. 2007年4月某股份有限公司成功發(fā)行了3年期公司債券1200萬元，1年期公司債券800萬元。該公司截至2008年9月30日的凈資產(chǎn)額為8000萬元，計(jì)劃于2008年10月再次發(fā)行公司債券。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該公司此次發(fā)行公司債券額最多不得超過（）萬元。
A.3200
B.2000
C.1200
D.1000
【正確答案】B
【知識(shí)點(diǎn)】公司債券的發(fā)行
【答案解析】
本次發(fā)行的公司債券不得超過：8000×40％－1200＝2000萬元。
5. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，證券交易所可以暫停上市公司債券上市交易的情形是（）。
A.公司因經(jīng)濟(jì)糾紛被起訴
B.公司前一年發(fā)生虧損
C.公司未按公司債券募集辦法履行義務(wù)
D.公司董事會(huì)成員組成發(fā)生重大變化
【正確答案】C
【知識(shí)點(diǎn)】公司債券暫停上市的條件
【答案解析】
（1）選項(xiàng)A：涉及上市公司的重大訴訟屬于重大事件，談不上暫停上市；（2）選項(xiàng)B：公司最近2年連續(xù)虧損，才暫停上市；（3）選項(xiàng)D：公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)，屬于重大事件，談不上暫停上市。
6. 根據(jù)規(guī)定，基金管理公司主要股東的注冊資本不得低于（）。
A.5000萬元
B.6000萬元
C.1億元
D.3億元
【正確答案】D
【知識(shí)點(diǎn)】開放式基金
【答案解析】
基金管理公司注冊資本不得少于1億元人民幣，主要股東注冊資本的最低限額則需3億元人民幣。
7. 根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，下列有關(guān)證券投資基金發(fā)行和交易的表述中，正確的是()。
A.封閉式基金的基金份額可以在證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請贖回
B.開放式基金可以在銷售機(jī)構(gòu)的營業(yè)場所銷售及贖回，也可以上市交易
C.申請上市基金的基金持有人不得少于500人
D.基金上市后發(fā)生基金合同期限屆滿的情形將暫停上市
【正確答案】A
【知識(shí)點(diǎn)】證券投資基金的募集
【答案解析】
（1）選項(xiàng)B：開放式基金可以申購、贖回，但不能上市交易；（2）選項(xiàng)C：封閉式基金申請上市的條件，基金持有人不得少于1000人；（3）選項(xiàng)D：封閉式基金合同期限屆滿，應(yīng)終止上市（而非暫停上市）。
8. 根據(jù)證券投資基金法律制度的規(guī)定，下列有關(guān)開放基金申購、贖回的表述中，正確的是（）。
A.辦理基金單位申購、贖回業(yè)務(wù)的人僅限于基金管理人
B.除基金合同另有約定外，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)工作日辦理基金申購、贖回業(yè)務(wù)
C.投資人申購基金時(shí)，經(jīng)基金管理人同意，可以在申購期滿前交納部分申購款項(xiàng)，在申購期滿后30日內(nèi)補(bǔ)交余款
D.基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到基金投資人申購、贖回申請的當(dāng)日對該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)
【正確答案】B
【知識(shí)點(diǎn)】開放式基金
【答案解析】
（1）選項(xiàng)A：開放式基金單位的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)，可以由基金管理人直接辦理，也可以由基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)代為辦理：（2）選項(xiàng)C：投資人申購基金時(shí)，必須“全額”交付申購款項(xiàng)；（3）選項(xiàng)D：基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到基金投資人申購、贖回申請之日起3個(gè)工作日內(nèi)，對該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)。
9. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的注冊會(huì)計(jì)師在一定期限內(nèi)不得購買該公司的股票。該期限為（）。
A.該股票的承銷期內(nèi)和期滿后1年內(nèi)
B.該股票的承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)
C.出具審計(jì)報(bào)告后6個(gè)月內(nèi)
D.出具審計(jì)報(bào)告后1年內(nèi)
【正確答案】B
【知識(shí)點(diǎn)】股份轉(zhuǎn)讓的法律限制
【答案解析】
為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告或者法律意見書的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在股票承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)，不準(zhǔn)買賣該股票。
10. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，上市公司向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所提交年度報(bào)告并予以公告的時(shí)間為（）。
A.每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起1個(gè)月內(nèi)
B.每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)
C.每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)
D.每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起6個(gè)月內(nèi)
【正確答案】C
【知識(shí)點(diǎn)】持續(xù)信息公開
【答案解析】
（1）中期報(bào)告：上半年結(jié)束之日起2個(gè)月；（2）年度報(bào)告：每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月。
11. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，收購要約的期限為（）。
A.不得少于15日，并不得超過30日
B.不得少于15日，并不得超過60日
C.不得少于30日，并不得超過60日
D.不得少于30日，并不得超過90日
【正確答案】C
【知識(shí)點(diǎn)】要約收購
【答案解析】
收購要約的期限不得少于30日，并不得超過60日。
12. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，不能成為上市公司收購人的是()。
A.財(cái)務(wù)狀況與公司信譽(yù)良好的甲上市公司
B.在過去一年中因存在虛假信息披露被中國證監(jiān)會(huì)給予行政處罰的乙上市公司
C.丙上市公司已經(jīng)擁有戊上市公司20％的股份，打算繼續(xù)收購
D.自然人丁，丁曾經(jīng)擔(dān)任某股份有限公司董事長，因不可抗力原因，該股份有限公司已在3年前破產(chǎn)關(guān)閉
【正確答案】B
【知識(shí)點(diǎn)】上市公司收購
【答案解析】
乙上市公司在最近3年內(nèi)存在嚴(yán)重的市場失信行為并受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰。
13. 甲計(jì)劃收購乙上市公司，下列各項(xiàng)中，不屬于甲公司一致行動(dòng)人的是()。
A.甲公司的母公司
B.由甲公司總經(jīng)理兼任董事長的丙公司
C.持有甲公司35％的股份，且同時(shí)持有乙公司5％股份的丁某
D.甲公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的表姐夫，且其表姐夫持有乙公司5％的股份
【正確答案】D
【知識(shí)點(diǎn)】上市公司收購的權(quán)益披露
【答案解析】
在投資者中任職的董事、監(jiān)事及高級管理人員，其親屬與投資者持有同一個(gè)上市公司股份的，可能為投資者的一致行動(dòng)人，但這些親屬僅包括其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等。
14. 當(dāng)投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的5％后，通過證券交易所的證券交易，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或減少（）時(shí)，應(yīng)予以公告和進(jìn)行書面報(bào)告。
A.10％
B.5％
C.3％
D.8％
【正確答案】B
【知識(shí)點(diǎn)】上市公司收購的權(quán)益披露
【答案解析】
根據(jù)《證券法》規(guī)定，當(dāng)投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的5％后，通過證券交易所的證券交易，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或減少5％時(shí)，應(yīng)予以公告和進(jìn)行書面報(bào)告。
15. 投資者及其一致行動(dòng)人不是上市公司的第一大股東或者實(shí)際控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該公司已發(fā)行股份的一定比例，應(yīng)當(dāng)編制簡式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。根據(jù)規(guī)定，該一定的比例是（）。
A.達(dá)到5％，但未達(dá)到10％
B.達(dá)到5％，但未達(dá)到20％
C.達(dá)到10％，但未達(dá)到20％
D.達(dá)到20％，但未達(dá)到30％
【正確答案】B
【知識(shí)點(diǎn)】上市公司收購的權(quán)益披露
【答案解析】
根據(jù)規(guī)定，投資者及其一致行動(dòng)人不是上市公司的第一大股東或者
實(shí)際控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該公司已發(fā)行股份的5％，但未達(dá)到的20％，應(yīng)當(dāng)編制簡式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。
16. 投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的一定比例，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。根據(jù)規(guī)定，該一定的比例是（）
A.達(dá)到5％，但未超過10％
B.達(dá)到10％，但未超過20％
C.達(dá)到10％，但未超過30％
D.達(dá)到20％，但未超過30％
【正確答案】D
【知識(shí)點(diǎn)】上市公司收購的權(quán)益披露
【答案解析】
根據(jù)規(guī)定，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到20％，但未超過30％，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。
17. 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，在上市公司收購中，收購人持有的被收購上市公司的股票，在收購行為完成后的一定期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。該期間為（）。
A.2個(gè)月
B.3個(gè)月
C.6個(gè)月
D.12個(gè)月
【正確答案】D
【知識(shí)點(diǎn)】上市公司收購
【答案解析】
在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
18. 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，證券交易所的臨時(shí)停市應(yīng)（）。
A.由證券交易所決定，并及時(shí)報(bào)告國務(wù)院
B.由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定，證券交易所執(zhí)行
C.由證券交易所決定，并及時(shí)報(bào)告國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)
D.由國務(wù)院決定，證券交易所執(zhí)行
【正確答案】C
【知識(shí)點(diǎn)】證券交易所
【答案解析】
證券交易所有權(quán)采取技術(shù)性停牌和臨時(shí)停市，但應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
19. 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，證券公司同時(shí)經(jīng)營證券自營和證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，其注冊資本最低限額為()。
A.人民幣5000萬元
B.人民幣1億元
C.人民幣5億元
D.人民幣10億元
【正確答案】C
【知識(shí)點(diǎn)】證券公司
【答案解析】
經(jīng)營“證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理”業(yè)務(wù)中兩項(xiàng)以上的，注冊資本最低限額為人民幣5億元。
20. 某上市公司違反《證券法》的規(guī)定，應(yīng)同時(shí)承擔(dān)繳納罰款、罰金和民事賠償責(zé)任，如公司全部財(cái)產(chǎn)不足以全部支付的，應(yīng)當(dāng)（）。
A.先繳納罰款
B.先繳納罰金
C.先承擔(dān)民事賠償責(zé)任
D.按照同一比例分別支付
【正確答案】C
【知識(shí)點(diǎn)】違反證券法的法律責(zé)任
【答案解析】
上市公司違反《證券法》的規(guī)定，應(yīng)承擔(dān)繳納罰款、罰金和民事賠償責(zé)任，其全部財(cái)產(chǎn)不足以同時(shí)支付的，應(yīng)當(dāng)首先承擔(dān)民事賠償責(zé)任。