一、單項選擇題
1. 關于證券的發行，下列說法不正確的有（）。
A.向特定對象發行證券累計超過200人的，屬于公開發行
B.申請發行一般的公司債券，應當聘請保薦人
C.公司公開發行新股，最近3年財務會計文件應當無虛假記載
D.上市公司非公開發行新股，應當報國務院證券監督管理機構核準
【正確答案】B
【知識點】證券發行的一般規定
【答案解析】
發行人申請公開發行股票、可轉換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的，或者公開發行法律、行政法規規定實行保薦制度的其他證券的，應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人。申請發行一般公司債券不需要聘請保薦人。
2. 根據證券法律制度的規定，上市公司公開發行股票所募集的資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經（）作出決議。
A.上市公司股東大會
B.上市公司董事會
C.上市公司監事會
D.中國證監會
【正確答案】A
【知識點】證券投資基金的募集
【答案解析】
公開發行股票所募集的資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經“股東大會”作出決議。
3. 根據證券法律制度的規定，向不特定對象公開發行的證券票面總值超過人民幣（）的，應當由承銷團承銷。
A.3000萬元
B.5000萬元
C.1億元
D.4億元
【正確答案】B
【知識點】股票的發行程序
【答案解析】
向不特定對象公開發行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由承銷團承銷。
4. 2007年4月某股份有限公司成功發行了3年期公司債券1200萬元，1年期公司債券800萬元。該公司截至2008年9月30日的凈資產額為8000萬元，計劃于2008年10月再次發行公司債券。根據證券法律制度的規定，該公司此次發行公司債券額最多不得超過（）萬元。
A.3200
B.2000
C.1200
D.1000
【正確答案】B
【知識點】公司債券的發行
【答案解析】
本次發行的公司債券不得超過：8000×40％－1200＝2000萬元。
5. 根據證券法律制度的規定，證券交易所可以暫停上市公司債券上市交易的情形是（）。
A.公司因經濟糾紛被起訴
B.公司前一年發生虧損
C.公司未按公司債券募集辦法履行義務
D.公司董事會成員組成發生重大變化
【正確答案】C
【知識點】公司債券暫停上市的條件
【答案解析】
（1）選項A：涉及上市公司的重大訴訟屬于重大事件，談不上暫停上市；（2）選項B：公司最近2年連續虧損，才暫停上市；（3）選項D：公司的董事、1/3以上監事或者經理發生變動，屬于重大事件，談不上暫停上市。
6. 根據規定，基金管理公司主要股東的注冊資本不得低于（）。
A.5000萬元
B.6000萬元
C.1億元
D.3億元
【正確答案】D
【知識點】開放式基金
【答案解析】
基金管理公司注冊資本不得少于1億元人民幣，主要股東注冊資本的最低限額則需3億元人民幣。
7. 根據《證券投資基金法》的規定，下列有關證券投資基金發行和交易的表述中，正確的是()。
A.封閉式基金的基金份額可以在證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請贖回
B.開放式基金可以在銷售機構的營業場所銷售及贖回，也可以上市交易
C.申請上市基金的基金持有人不得少于500人
D.基金上市后發生基金合同期限屆滿的情形將暫停上市
【正確答案】A
【知識點】證券投資基金的募集
【答案解析】
（1）選項B：開放式基金可以申購、贖回，但不能上市交易；（2）選項C：封閉式基金申請上市的條件，基金持有人不得少于1000人；（3）選項D：封閉式基金合同期限屆滿，應終止上市（而非暫停上市）。
8. 根據證券投資基金法律制度的規定，下列有關開放基金申購、贖回的表述中，正確的是（）。
A.辦理基金單位申購、贖回業務的人僅限于基金管理人
B.除基金合同另有約定外，基金管理人應當在每個工作日辦理基金申購、贖回業務
C.投資人申購基金時，經基金管理人同意，可以在申購期滿前交納部分申購款項，在申購期滿后30日內補交余款
D.基金管理人應當在收到基金投資人申購、贖回申請的當日對該交易的有效性進行確認
【正確答案】B
【知識點】開放式基金
【答案解析】
（1）選項A：開放式基金單位的認購、申購和贖回業務，可以由基金管理人直接辦理，也可以由基金管理人委托其他機構代為辦理：（2）選項C：投資人申購基金時，必須“全額”交付申購款項；（3）選項D：基金管理人應當在收到基金投資人申購、贖回申請之日起3個工作日內，對該交易的有效性進行確認。
9. 根據證券法律制度的規定，為股票發行出具審計報告的注冊會計師在一定期限內不得購買該公司的股票。該期限為（）。
A.該股票的承銷期內和期滿后1年內
B.該股票的承銷期內和期滿后6個月內
C.出具審計報告后6個月內
D.出具審計報告后1年內
【正確答案】B
【知識點】股份轉讓的法律限制
【答案解析】
為股票發行出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書的專業機構和人員，在股票承銷期內和期滿后6個月內，不準買賣該股票。
10. 根據證券法律制度的規定，上市公司向國務院證券監督管理機構和證券交易所提交年度報告并予以公告的時間為（）。
A.每一會計年度結束之日起1個月內
B.每一會計年度結束之日起3個月內
C.每一會計年度結束之日起4個月內
D.每一會計年度結束之日起6個月內
【正確答案】C
【知識點】持續信息公開
【答案解析】
（1）中期報告：上半年結束之日起2個月；（2）年度報告：每一會計年度結束之日起4個月。
11. 根據證券法律制度的規定，收購要約的期限為（）。
A.不得少于15日，并不得超過30日
B.不得少于15日，并不得超過60日
C.不得少于30日，并不得超過60日
D.不得少于30日，并不得超過90日
【正確答案】C
【知識點】要約收購
【答案解析】
收購要約的期限不得少于30日，并不得超過60日。
12. 根據證券法律制度的規定，下列各項中，不能成為上市公司收購人的是()。
A.財務狀況與公司信譽良好的甲上市公司
B.在過去一年中因存在虛假信息披露被中國證監會給予行政處罰的乙上市公司
C.丙上市公司已經擁有戊上市公司20％的股份，打算繼續收購
D.自然人丁，丁曾經擔任某股份有限公司董事長，因不可抗力原因，該股份有限公司已在3年前破產關閉
【正確答案】B
【知識點】上市公司收購
【答案解析】
乙上市公司在最近3年內存在嚴重的市場失信行為并受到中國證監會行政處罰。
13. 甲計劃收購乙上市公司，下列各項中，不屬于甲公司一致行動人的是()。
A.甲公司的母公司
B.由甲公司總經理兼任董事長的丙公司
C.持有甲公司35％的股份，且同時持有乙公司5％股份的丁某
D.甲公司財務總監的表姐夫，且其表姐夫持有乙公司5％的股份
【正確答案】D
【知識點】上市公司收購的權益披露
【答案解析】
在投資者中任職的董事、監事及高級管理人員，其親屬與投資者持有同一個上市公司股份的，可能為投資者的一致行動人，但這些親屬僅包括其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等。
14. 當投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發行的股份的5％后，通過證券交易所的證券交易，其擁有權益的股份占該上市公司已發行股份的比例每增加或減少（）時，應予以公告和進行書面報告。
A.10％
B.5％
C.3％
D.8％
【正確答案】B
【知識點】上市公司收購的權益披露
【答案解析】
根據《證券法》規定，當投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發行的股份的5％后，通過證券交易所的證券交易，其擁有權益的股份占該上市公司已發行股份的比例每增加或減少5％時，應予以公告和進行書面報告。
15. 投資者及其一致行動人不是上市公司的第一大股東或者實際控制人，其擁有權益的股份達到或者超過該公司已發行股份的一定比例，應當編制簡式權益變動報告書。根據規定，該一定的比例是（）。
A.達到5％，但未達到10％
B.達到5％，但未達到20％
C.達到10％，但未達到20％
D.達到20％，但未達到30％
【正確答案】B
【知識點】上市公司收購的權益披露
【答案解析】
根據規定，投資者及其一致行動人不是上市公司的第一大股東或者
實際控制人，其擁有權益的股份達到或者超過該公司已發行股份的5％，但未達到的20％，應當編制簡式權益變動報告書。
16. 投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到或者超過一個上市公司已發行股份的一定比例，應當編制詳式權益變動報告書。根據規定，該一定的比例是（）
A.達到5％，但未超過10％
B.達到10％，但未超過20％
C.達到10％，但未超過30％
D.達到20％，但未超過30％
【正確答案】D
【知識點】上市公司收購的權益披露
【答案解析】
根據規定，投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到20％，但未超過30％，應當編制詳式權益變動報告書。
17. 根據《證券法》的規定，在上市公司收購中，收購人持有的被收購上市公司的股票，在收購行為完成后的一定期間內不得轉讓。該期間為（）。
A.2個月
B.3個月
C.6個月
D.12個月
【正確答案】D
【知識點】上市公司收購
【答案解析】
在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內不得轉讓。
18. 根據《證券法》的規定，證券交易所的臨時停市應（）。
A.由證券交易所決定，并及時報告國務院
B.由國務院證券監督管理機構決定，證券交易所執行
C.由證券交易所決定，并及時報告國務院證券監督管理機構
D.由國務院決定，證券交易所執行
【正確答案】C
【知識點】證券交易所
【答案解析】
證券交易所有權采取技術性停牌和臨時停市，但應及時報告中國證監會。
19. 根據《證券法》的規定，證券公司同時經營證券自營和證券資產管理業務的，其注冊資本最低限額為()。
A.人民幣5000萬元
B.人民幣1億元
C.人民幣5億元
D.人民幣10億元
【正確答案】C
【知識點】證券公司
【答案解析】
經營“證券承銷與保薦、證券自營、證券資產管理”業務中兩項以上的，注冊資本最低限額為人民幣5億元。
20. 某上市公司違反《證券法》的規定，應同時承擔繳納罰款、罰金和民事賠償責任，如公司全部財產不足以全部支付的，應當（）。
A.先繳納罰款
B.先繳納罰金
C.先承擔民事賠償責任
D.按照同一比例分別支付
【正確答案】C
【知識點】違反證券法的法律責任
【答案解析】
上市公司違反《證券法》的規定，應承擔繳納罰款、罰金和民事賠償責任，其全部財產不足以同時支付的，應當首先承擔民事賠償責任。