第三章 金融機構與金融制度
第一節 金融機構
一、金融機構的性質與職能
(一)金融機構的性質
金融機構是指所有從事各類金融活動的組織，實現資金從盈余者向短缺者的融通。包括直接融資領域中的金融機構和間接融資領域中的金融機構。
直接融資領域中的金融機構職能是充當投資者和籌資者之間的經紀人。
間接融資領域中的金融機構職能是作為資金余缺雙方進行貨幣借貸交易的媒介。
現代市場經濟中，金融機構所從事的金融活動發揮著核心作用。
從金融機構產生的歷史過程看，它是一種以追逐利潤為目標的金融企業，體現在：
(1)經營目標是為了以最小的成本獲得最大的利潤。
(2)它所經營的對象不是普通商品，而是特殊的商品——貨幣資金。
【例1·單選題】與普通企業的經營對象不同，金融企業所經營的對象不是普通商品，而是( )。
A.貴金屬
B.不動產
C.股票
D.貨幣資金
【正確答案】D
【答案解析】本題考查金融機構的性質。從金融機構產生的歷史過程看，它是一種以追逐利潤為目標的金融企業。但它又與普通企業不同，因為它所經營的對象不是普通商品，而是特殊的商品——貨幣資金。參見教材P31
(二)金融機構的職能
金融機構的職能是由其性質決定的。金融機構主要具有以下職能：
1.信用中介
信用中介是金融機構最基本、最能反映其經營活動特征的職能。(主要指銀行的借貸業務)
2.支付中介
指金融機構在為客戶開立存款賬戶吸收存款的基礎上，通過辦理存款在賬戶上的資金轉移，代理客戶支付或為客戶兌付現款的職能。(銀行基于存款業務的支付業務)
3.將貨幣收入和儲蓄轉化為資本——信用中介職能的延伸
隨著存款轉換為貸款，社會閑散資金轉換為企業生產經營資本。
4.創造信用工具——信用中介與支付中介職能的延伸
5.金融服務
二、金融機構的種類
| 分類角度 | 分類類別 |
| 融資方式 | 直接金融機構 |
| 間接金融機構 | |
| 從事金融活動的目的 | 金融調控監管機構 |
| 金融運行機構 | |
| 金融機構業務的特征 | 銀行 |
| 非銀行金融機構 | |
| 是否承擔政策性業務 | 政策性金融機構 |
| 商業性金融機構 | |
| 所經營業務的基本特征及其發展趨勢 | 存款性金融機構 |
| 投資性金融機構 | |
| 契約性金融機構 | |
| 政策性金融機構 |
(一)直接金融機構與間接金融機構——按融資方式不同分
直接金融機構是在直接融資領域，為投資者和籌資者提供中介服務的金融機構。主要的直接金融機構有：投資銀行、證券公司等。
間接金融機構指它一方面以債務人的身份從資金盈余者的手中籌集資金，一方面又以債權人的身份向資金的短缺者提供資金，以間接融資為特征的金融機構。商業銀行是最典型的間接金融機構。
兩類金融機構最明顯的區別：直接金融機構一般不發行以自己為債務人的融資工具;而間接金融機構發行以自己為債務人的融資工具來籌集資金。
(二)金融調控監管機構與金融運行機構——按從事金融活動的目的不同分
金融調控監管機構是指承擔金融宏觀調控和金融監管的責任，不以盈利為目的的金融機構。如央行、銀監會、證監會、保監會。
金融運行機構指以盈利為目的，通過向公眾提供金融產品和金融服務而開展經營的金融機構，如商業銀行、投資銀行或證券公司、保險公司、信托公司等。
注：并非所有的不以盈利為目的的金融機構均為金融調控監管機構，有的非盈利金融機構也是金融運行機構，如政策性金融機構。
(三)銀行與非銀行金融機構——按金融機構業務特征分
一般以存款、貸款、匯兌、結算為核心業務的金融機構就是銀行，如商業銀行、儲蓄銀行、開發銀行等。
非銀行金融機構一般泛指除銀行以外的其他各種金融機構，包括保險、證券、信托、租賃和投資等機構。
(四)政策性金融機構與商業性金融機構——是否承擔政策性業務
政策性金融機構通常是一國為加強政府對經濟的干預能力，實現政府的產業政策，保證宏觀經濟協調發展而設立，不以盈利為目的，但可以獲得政策資金或稅收方面支持的金融機構。如國家開發銀行、農業發展銀行、中國進出口銀行。
商業性金融機構是一般性金融業務的經營機構，其經營目標是獲得利潤。
(五)其他種類——按金融機構所經營金融業務的特征和發展趨勢分
存款性金融機構、投資性金融機構、契約性金融機構和政策性金融機構。
國民經濟核算體系從經濟統計的角度(交易主體或資金收支)將金融機構分為：中央銀行、存款類公司、非存款類金融機構(投資公司、金融租賃公司、消費信貸公司)、金融輔助機構(證券經紀人、貸款經紀人、債券發行公司、保險經紀公司)、衍生工具機構、保險公司和養老基金。
