2023年11月11日中級經濟師《金融》上午場考試已結束，學霸君特整理了本場真題考點——金融風險的類型、金融工具的分類、金融租賃公司的盈利模式、商業銀行的組織制，供大家參考！每年的考點都是“萬變不離其宗”，希望大家好好利用！
2023年中級金融真題考點：1-5個
考點1：金融風險的類型
按金融風險的成因分類：信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、法律風險與合規風險、國別風險、戰略風險和聲譽風險。
1.信用風險
信用風險是指債務人或交易對手未能履行合約所規定的義務，或信用質量發生改變而影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。
2.市場風險
金融機構在金融市場的交易頭寸由于市場價格因素的不利變動而可能遭受的損失。 包括匯率風險、利率風險、股票風險和商品風險四種類型。
3.操作風險
由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險。國內外監管文件均認為操作風險包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。
4.流動性風險
商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。
現象是金融機構所持有的現金資產不足、其他資產不能在不蒙受損失的情況下迅速變現、不能以合理成本迅速借入資金等。
5.法律風險與合規風險
法律風險是指金融機構因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同，發生爭議、訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險。是一種特殊類型的操作風險。
合規風險是指銀行因未能遵循法律、監管要求、規則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業務活動的行為準則， 而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。
6.國別風險
國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付金融機構債務，或使金融機構在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使金融機構遭受其他損失的風險。
國別風險可能由某一國家或地區經濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產被國有化或被征用、政府拒付對外債務、外匯管制或貨幣貶值等情況引發。
7.戰略風險
金融機構在追求短期商業目的和長期發展目標的過程中，不適當的發展規劃和戰略決策給金融機構造成損失或不利影響的風險。
8.聲譽風險
由于金融機構行為、從業人員行為或外部事件等，導致利益相關方、社會公眾、媒體等對銀行保險機構形成負面評價，從而損害其品牌價值，不利于其正常經營，甚至影響到市場穩定和社會穩定的風險。
考點2：金融工具的分類
考點3：金融租賃公司的盈利模式
1.債權收益。
金融租賃公司通過自有資金或外部融資采購設備后，向承租人租賃設備獲得的租金收益與資金成本之間的利差收益。最主要的盈利模式。
2.余值收益
金融租賃公司通過設備回收再出售或者再次租賃獲得的價差收入。
高折舊，低凈值，再出售或出租時，市場價格高于賬面價值，產生余值收益。
3.服務收益
出租人為承租人提供租賃服務時收取的租賃手續費、財務咨詢費、貿易傭金等費用。
考點4：商業銀行的組織制
1、單一銀行制度
單元銀行制或獨家銀行制，是指銀行業務完全由各自獨立的商業銀行經營，不設或者不允許設分支機構。
優缺點：
①防止銀行業的集中和壟斷，但限制了競爭。
②降低營業成本，但限制了業務創新與發展。
③強化地方服務，但限制了規模效益。
④獨立性、自主性強，但抵御風險的能力差。
2、分支銀行制度
又稱為總分行制，是指法律上允許在總行(或總管理處)之下，在國內外各地普遍設立分支機構，形成以總機構為中心龐大的銀行網絡系統。
它是各國商業銀行普遍采用的組織形式。
優點：①規模效益高。②競爭力強。③易于監管。
缺點： ①加速銀行業的壟斷與集中。②管理難度大。
3、持股公司制度
又稱為集團銀行制度，是由某一集團成立持股公司，由該公司控制或收購兩家以上的若干銀行的組織制度。
被收購或被控制的銀行在法律上仍然是獨立的，但它們的經營策略和業務受持股公司的控制。
目的：規避法律限制開設分支行。
優點：彌補單一銀行制度的不足，能有效擴大銀行資本總量，增強經營實力，提高競爭和抵御風險的能力。
缺點：易于形成壟斷和集中，不利于銀行間的適度競爭;在一定程度上限制銀行經營的自主性和靈活性，不利于增強銀行業務的活力和創新能力。
4、連鎖銀行制度
又稱為聯合銀行制度，是指兩家或更多的銀行由某一個人或某一集團通過購買多數股票的形式，形成聯合經營的組織制度。
被控制的銀行在法律上仍然保持其獨立性，但其經營策略與業務要受到控股方的控制。
區別：沒有持股公司的存在，而是由某一控股方直接控制若干銀行，確定銀行的發展策略和業務模式。
目的：與持股公司制一樣，都是為了彌補單一銀行制度的不足，回避對設立分支行的限制而形成的。
考點5：金融衍生品的基本特征
①跨期性。影響交易者未來一段時間內或某時間點上的現金流。
②杠桿性。只需支付少量保證金或權利金就可簽訂遠期大額合約或互換不同的金融工具;風險與損失也成倍放大。
③聯動性。其價值與基礎產品或基礎變量緊密聯系。
④高風險性。
⑤零和性。交易雙方盈虧完全負相關，且凈損益為零。
溫馨提示：考試結束后，建議考生在考后盡快地進行估分，以免由于時間過久，忘記自己的考試答案，從而造成估分的誤差！
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