2023年11月11日中級(jí)經(jīng)濟(jì)師《金融》上午場(chǎng)考試已結(jié)束，學(xué)霸君特整理了本場(chǎng)真題考點(diǎn)——金融風(fēng)險(xiǎn)的類型、金融工具的分類、金融租賃公司的盈利模式、商業(yè)銀行的組織制，供大家參考！每年的考點(diǎn)都是“萬變不離其宗”，希望大家好好利用！

2023年中級(jí)金融真題考點(diǎn)：1-5個(gè)

考點(diǎn)1：金融風(fēng)險(xiǎn)的類型

按金融風(fēng)險(xiǎn)的成因分類：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合約所規(guī)定的義務(wù)，或信用質(zhì)量發(fā)生改變而影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

金融機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)的交易頭寸由于市場(chǎng)價(jià)格因素的不利變動(dòng)而可能遭受的損失。 包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)四種類型。

3.操作風(fēng)險(xiǎn)

由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)外監(jiān)管文件均認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

現(xiàn)象是金融機(jī)構(gòu)所持有的現(xiàn)金資產(chǎn)不足、其他資產(chǎn)不能在不蒙受損失的情況下迅速變現(xiàn)、不能以合理成本迅速借入資金等。

5.法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同，發(fā)生爭(zhēng)議、訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則， 而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

6.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付金融機(jī)構(gòu)債務(wù)，或使金融機(jī)構(gòu)在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使金融機(jī)構(gòu)遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)可能由某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用、政府拒付對(duì)外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。

7.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

金融機(jī)構(gòu)在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過程中，不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給金融機(jī)構(gòu)造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。

8.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

由于金融機(jī)構(gòu)行為、從業(yè)人員行為或外部事件等，導(dǎo)致利益相關(guān)方、社會(huì)公眾、媒體等對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)形成負(fù)面評(píng)價(jià)，從而損害其品牌價(jià)值，不利于其正常經(jīng)營(yíng)，甚至影響到市場(chǎng)穩(wěn)定和社會(huì)穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)。

考點(diǎn)2：金融工具的分類

考點(diǎn)3：金融租賃公司的盈利模式

1.債權(quán)收益。

金融租賃公司通過自有資金或外部融資采購(gòu)設(shè)備后，向承租人租賃設(shè)備獲得的租金收益與資金成本之間的利差收益。最主要的盈利模式。

2.余值收益

金融租賃公司通過設(shè)備回收再出售或者再次租賃獲得的價(jià)差收入。

高折舊，低凈值，再出售或出租時(shí)，市場(chǎng)價(jià)格高于賬面價(jià)值，產(chǎn)生余值收益。

3.服務(wù)收益

出租人為承租人提供租賃服務(wù)時(shí)收取的租賃手續(xù)費(fèi)、財(cái)務(wù)咨詢費(fèi)、貿(mào)易傭金等費(fèi)用。

考點(diǎn)4：商業(yè)銀行的組織制

1、單一銀行制度

單元銀行制或獨(dú)家銀行制，是指銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，不設(shè)或者不允許設(shè)分支機(jī)構(gòu)。

優(yōu)缺點(diǎn)：

①防止銀行業(yè)的集中和壟斷，但限制了競(jìng)爭(zhēng)。

②降低營(yíng)業(yè)成本，但限制了業(yè)務(wù)創(chuàng)新與發(fā)展。

③強(qiáng)化地方服務(wù)，但限制了規(guī)模效益。

④獨(dú)立性、自主性強(qiáng)，但抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力差。

2、分支銀行制度

又稱為總分行制，是指法律上允許在總行(或總管理處)之下，在國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，形成以總機(jī)構(gòu)為中心龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。

它是各國(guó)商業(yè)銀行普遍采用的組織形式。

優(yōu)點(diǎn)：①規(guī)模效益高。②競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)。③易于監(jiān)管。

缺點(diǎn)： ①加速銀行業(yè)的壟斷與集中。②管理難度大。

3、持股公司制度

又稱為集團(tuán)銀行制度，是由某一集團(tuán)成立持股公司，由該公司控制或收購(gòu)兩家以上的若干銀行的組織制度。

被收購(gòu)或被控制的銀行在法律上仍然是獨(dú)立的，但它們的經(jīng)營(yíng)策略和業(yè)務(wù)受持股公司的控制。

目的：規(guī)避法律限制開設(shè)分支行。

優(yōu)點(diǎn)：彌補(bǔ)單一銀行制度的不足，能有效擴(kuò)大銀行資本總量，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)實(shí)力，提高競(jìng)爭(zhēng)和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

缺點(diǎn)：易于形成壟斷和集中，不利于銀行間的適度競(jìng)爭(zhēng);在一定程度上限制銀行經(jīng)營(yíng)的自主性和靈活性，不利于增強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)的活力和創(chuàng)新能力。

4、連鎖銀行制度

又稱為聯(lián)合銀行制度，是指兩家或更多的銀行由某一個(gè)人或某一集團(tuán)通過購(gòu)買多數(shù)股票的形式，形成聯(lián)合經(jīng)營(yíng)的組織制度。

被控制的銀行在法律上仍然保持其獨(dú)立性，但其經(jīng)營(yíng)策略與業(yè)務(wù)要受到控股方的控制。

區(qū)別：沒有持股公司的存在，而是由某一控股方直接控制若干銀行，確定銀行的發(fā)展策略和業(yè)務(wù)模式。

目的：與持股公司制一樣，都是為了彌補(bǔ)單一銀行制度的不足，回避對(duì)設(shè)立分支行的限制而形成的。

考點(diǎn)5：金融衍生品的基本特征

①跨期性。影響交易者未來一段時(shí)間內(nèi)或某時(shí)間點(diǎn)上的現(xiàn)金流。

②杠桿性。只需支付少量保證金或權(quán)利金就可簽訂遠(yuǎn)期大額合約或互換不同的金融工具;風(fēng)險(xiǎn)與損失也成倍放大。

③聯(lián)動(dòng)性。其價(jià)值與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量緊密聯(lián)系。

④高風(fēng)險(xiǎn)性。

⑤零和性。交易雙方盈虧完全負(fù)相關(guān)，且凈損益為零。

溫馨提示：考試結(jié)束后，建議考生在考后盡快地進(jìn)行估分，以免由于時(shí)間過久，忘記自己的考試答案，從而造成估分的誤差！

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