證券業(yè)從業(yè)人員資格考試大綱（2005）

第一部分  證券市場基礎(chǔ)知識
 
目的與要求
本部分內(nèi)容包括股票、債券、證券投資基金等資本市場基礎(chǔ)工具的定義、性質(zhì)、特征、分類；金融期權(quán)、金融期貨和可轉(zhuǎn)換證券等金融衍生工具的定義、特征、組成要素、分類；證券市場的產(chǎn)生、發(fā)展、結(jié)構(gòu)、運(yùn)行；中國證券市場的法規(guī)體系、監(jiān)管構(gòu)架以及從業(yè)人員的道德規(guī)范和行業(yè)誠信建設(shè)等基礎(chǔ)知識。
通過本部分的學(xué)習(xí)，要求熟練掌握證券和證券市場的基礎(chǔ)知識、基本理論、主要法規(guī)和職業(yè)道德規(guī)范；了解證券中介機(jī)構(gòu)的類別并熟悉其特點(diǎn)。
 
第一章 證券市場概述
 
掌握有價(jià)證券的定義、分類和特征；掌握證券市場的定義、特征、結(jié)構(gòu)及基本功能；熟悉虛擬資本的概念；熟悉商品證券、貨幣證券、資本證券的含義和構(gòu)成；了解公募證券與私募證券、上市證券與非上市證券的含義。
掌握證券市場參與者的構(gòu)成；熟悉機(jī)構(gòu)投資者的種類、證券市場中介的含義；熟悉證券交易所、證券業(yè)協(xié)會、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)。
熟悉證券市場產(chǎn)生的歷史背景和發(fā)展階段；掌握證券市場發(fā)展現(xiàn)狀；了解舊中國的證券市場和建國初期的證券市場；熟悉開放后的證券市場；了解我國證券市場對外開放的進(jìn)程；掌握我國證券業(yè)在加入WTO后五年過渡期對外所作的主要承諾。
 
第二章  股票
 
掌握股票的定義、性質(zhì)、特征和分類方法；熟悉普通股票與優(yōu)先股票、記名股票與不記名股票、有面額股票與無面額股票的區(qū)別和特征。
熟悉股票票面價(jià)值、賬面價(jià)值、清算價(jià)值、內(nèi)在價(jià)值的不同含義與聯(lián)系；掌握股票的理論價(jià)格與市場價(jià)格的聯(lián)系與區(qū)別；掌握影響股票價(jià)格的主要因素。
掌握普通股票股東的權(quán)利和義務(wù)；掌握公司利潤分配順序，股利分配原則和剩余資產(chǎn)分配順序；熟悉股東參與權(quán)、控制權(quán)、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)等概念。
熟悉優(yōu)先股的定義、特征；了解發(fā)行或投資優(yōu)先股的意義；了解優(yōu)先股票的分類及其各種優(yōu)先股票的含義。
掌握按股份類別劃分的各種股份的概念；掌握國家股、國有法人股、社會法人股、社會公眾股、外資股的含義；熟悉A股、B股、H股、N股、S股、L股、紅籌股等概念。
 
第三章 債券
 
掌握債券的定義、票面要素、特征、分類；熟悉債券與股票的異同點(diǎn)；熟悉債券的基本性質(zhì)與影響債券期限和利率的主要因素；熟悉各類債券的概念與特點(diǎn)。
掌握政府債券的定義⑿災(zāi)屎吞卣鰨徽莆展姆擲?熟悉我國國債的發(fā)行概況；了解地方債券的發(fā)行主體、分類方法以及現(xiàn)階段不允許地方政府發(fā)債的原因；了解國庫券、赤字國債、建設(shè)國債、特種國債、實(shí)物國債、貨幣國債的概念。
掌握金融債券、公司債券和企業(yè)債券的定義和分類，熟悉其發(fā)行概況；熟悉各種公司債券的含義。
掌握國際債券的定義和特征，掌握外國債券和歐洲債券的概念、特點(diǎn)，了解我國國際債券的發(fā)行概況；了解揚(yáng)基債券、武士債券等外國債券。
 
第四章  證券投資基金
 
掌握證券投資基金的定義和特征；掌握基金與股票、債券的區(qū)別；熟悉基金的作用以及國內(nèi)外基金的發(fā)展概況。
熟悉證券投資基金的分類方法；掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區(qū)別；熟悉各類基金的含義。
熟悉基金份額持有人的權(quán)利與義務(wù)；掌握基金管理人和托管人的概念、資格與職責(zé)以及更換條件；熟悉基金當(dāng)事人之間的關(guān)系。
熟悉基金的管理費(fèi)、托管費(fèi)、運(yùn)作費(fèi)的含義和提取規(guī)定；掌握基金資產(chǎn)凈值的含義；熟悉基金資產(chǎn)總額、基金負(fù)債的構(gòu)成以及基金資產(chǎn)的估值方法；熟悉基金收益的來源、分配方式與分配原則；掌握基金的投資風(fēng)險(xiǎn)；了解基金的信息披露要求。
掌握基金的投資范圍與投資限制。
 
第五章  金融衍生工具
 
掌握金融衍生工具的概念、基本特征；熟悉金融衍生工具的分類，了解金融衍生工具的產(chǎn)生和發(fā)展。
掌握金融期貨的定義、種類和基本特征；掌握金融期貨的功能及主要交易制度；熟悉金融期貨的理論價(jià)格及影響因素。
掌握金融期權(quán)的定義、分類和特征；掌握金融期貨與金融期權(quán)的區(qū)別；熟悉金融期權(quán)的理論價(jià)格及影響因素。
掌握可轉(zhuǎn)換證券的定義、特征和要素；熟悉可轉(zhuǎn)換證券轉(zhuǎn)換價(jià)值的含義及計(jì)算、投資價(jià)值與理論價(jià)值的含義；了解可轉(zhuǎn)換證券的市場價(jià)格及轉(zhuǎn)換升水、轉(zhuǎn)換貼水。
熟悉存托憑證的定義；了解美國存托憑證的業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)、種類、發(fā)行與交易；了解存托憑證在中國的發(fā)展；熟悉認(rèn)股權(quán)證的定義、要素、發(fā)行與交易、價(jià)值。
 
第六章  證券市場運(yùn)行
 
熟悉證券發(fā)行市場和交易市場的概念及兩者關(guān)系；掌握發(fā)行市場的含義、構(gòu)成和證券發(fā)行制度、發(fā)行方式、承銷方式、發(fā)行價(jià)格；掌握證券交易所的定義、特征、職能和運(yùn)作系統(tǒng)、交易原則和交易規(guī)則；熟悉證券交易所的組織形式、上市制度；掌握中小企業(yè)板塊的含義、設(shè)立原則、總體設(shè)計(jì)、制度安排；熟悉上市公司非流通股轉(zhuǎn)讓的安排；熟悉場外交易市場的定義、特征和功能；熟悉我國的代辦轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)。
掌握股票價(jià)格平均數(shù)和股票價(jià)格指數(shù)的概念和功能，了解其編制步驟和方法；掌握我國主要的股票價(jià)格指數(shù)、債券指數(shù)和基金指數(shù)；了解主要國際證券市場及其股價(jià)平均數(shù)、股價(jià)指數(shù)。
掌握證券投資收益和風(fēng)險(xiǎn)的概念；熟悉股票和債券投資收益的來源和形式；熟悉股票和債券直接收益率和持有期收益率的計(jì)算；掌握證券投資系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的含義，熟悉其來源、作用機(jī)制、影響因素和收益與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。
 
第七章  證券中介機(jī)構(gòu)
 
掌握證券公司的定義、功能和主要業(yè)務(wù)種類；熟悉綜合類證券公司與經(jīng)紀(jì)類證券公司的設(shè)立條件、業(yè)務(wù)范圍；掌握證券公司內(nèi)部控制的原則、目標(biāo)與主要內(nèi)容；熟悉創(chuàng)新試點(diǎn)證券公司的申請條件，了解評審程序。
熟悉證券登記結(jié)算公司、證券投資咨詢公司、律師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、信用評級機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的職能、業(yè)務(wù)范圍與管理體制。
 
第八章  證券市場法律制度與監(jiān)管
 
掌握《證券法》、《公司法》、《基金法》、《最高人民法院關(guān)于審理證券市場因虛假陳述引發(fā)民事賠償案件的若干規(guī)定》、《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》的主要內(nèi)容；熟悉《刑法》關(guān)于證券犯罪的規(guī)定；熟悉《信托法》的調(diào)整對象和主要內(nèi)容；熟悉《中國證監(jiān)會股票發(fā)行核準(zhǔn)程序》的基本內(nèi)容；熟悉《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法》、《外資參股證券公司設(shè)立規(guī)則》、《外資參股基金管理公司設(shè)立規(guī)則》。
掌握證券市場監(jiān)管原則、目標(biāo)和手段；熟悉我國證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)的職責(zé)；熟悉信息披露的基本要求以及信息公開制度的內(nèi)容；掌握市場操縱、欺詐行為和內(nèi)幕交易的概念；熟悉證券市場自律管理的主要內(nèi)容。
掌握市場經(jīng)濟(jì)條件下誠信的概念、意義、指導(dǎo)思想和基本原則；熟悉證券行業(yè)誠信建設(shè)的主要內(nèi)容和實(shí)施舉措。
熟悉證券從業(yè)人員資格管理的有關(guān)規(guī)定以及行為規(guī)范、行為準(zhǔn)則的主要內(nèi)容。