要點十三
一、基金賬務的復核
二、基金頭寸的復核
三、基金資產凈值的復核
四、基金財務報表的復核
五、基金費用與收益分配的復核
六、業績表現數據的復核
【例題8·單項選擇題】基金()是指基金托管人以《證券投資基金法》、《證券投資基金會計核算辦法》等法律法規為依據，對基金管理人的估值結果即基金份額凈值、累計基金份額凈值以及期初基金份額凈值進行的核對。
A．頭寸復核
B．賬務復核
c．資產凈值復核
D．財務報表復核
【答案】C
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