一、基金托管人對基金管理人監(jiān)督的依據(jù)
二、基金托管人對基金管理人監(jiān)督的主要內(nèi)容
(一)對基金投資范圍的監(jiān)督
(二)對基金投融資比例的監(jiān)督
(三)對基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督
(四)對參與銀行間同業(yè)拆借市場交易的監(jiān)督
(五)對基金管理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督
三、監(jiān)督結(jié)果處理方式 來源：考試大
四種方式：P29
(一)電話提示
(二)書面警示
(三)書面報告
(四)定期報告
第七節(jié) 基金托管人內(nèi)部控制
一、內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則
（一）內(nèi)部控制的目標(biāo)
目標(biāo)分為四項：P130
保證業(yè)務(wù)運作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風(fēng)格;防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，保證托管資產(chǎn)的安全完整;維護(hù)持有人的權(quán)益;保障基金托管業(yè)務(wù)安全、有效、穩(wěn)健運行。
（二）內(nèi)部控制的原則（考點）
1、合法性原則
2、完整性原則 www.Ｅxamda.CoM考試就上考試大
3、及時性原則
4、審慎性原則
5、有效性原則
6、獨立性原則
二、內(nèi)部控制的基本要素
1、環(huán)境控制
2、風(fēng)險評估
3、控制活動
4、信息溝通
5、內(nèi)部監(jiān)控
三、內(nèi)部控制的內(nèi)容 考試大論壇
1資產(chǎn)保管的內(nèi)部控制
2資金清算的內(nèi)部控制
3投資監(jiān)督的內(nèi)部控制
4會計核算和估值的內(nèi)部控制
5技術(shù)系統(tǒng)的內(nèi)部控制
四、內(nèi)部控制制度的管理和監(jiān)督
1建立完善的稽核監(jiān)督體系
2明確監(jiān)察稽核部門及內(nèi)部各崗位的具體職責(zé)
3嚴(yán)格內(nèi)部管理制度
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