參考答案及詳細解析
一、單項選擇題
1．C
【解析】每只基金都會訂立基金合同，基金管理人、基金托管人和基金投資者的權利義務在基金合同中有詳細約定。
2．D
【解析】基金銷售機構是受基金管理公司委托從事基金代理銷售的機構。
3．C
【解析】目前，美國的證券投資基金資產總值占世界半數以上，對全球證券投資基金的發
展有著重要的示范性影響。
4．A
【解析】中國基金業在試點發展階段，為確保試點的成功，監管部門首先在基金管理公司
和基金的設立上實行嚴格的審批制。
5．B
【解析】債券基金主要以債券為投資對象。
6．D
【解析】單一國家型股票基金以某一國家的股票市場為投資對象，以期分享該國股票投資
的較高收益，但會面臨較高的國家投資風險。
7．A
【解析】從最近7日年化收益率指標看，按日結轉份額的最近7日年化收益率相當予按復
利計息。
8．B
【解析】安全墊是風險資產投資可承受的最高損失限額。
9．D
【解析】基金管理人應當自收到核準文件之日起6個月內進行基金份額的發售。
10．D
【解析】封閉式基金的交易遵從“價格優先、時間優先”原則。價格優先指較高價格買進
申報優先于較低價格買進申報，較低價格賣出申報優先于較高價格的賣出申報。時間優
先指買賣方向相同、申報價格相同的，先申報者優先于后申報者，先后順序按照交易主
機接受申報的時間確定。
11．D
【解析】基金連續2個開放日以上發生巨額贖回，基金管理人已經接受的贖回申請可以
延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間20個工作日，并應當在至少一種中國證
監會指定的信息披露媒體公告。
12．C
【解析】由于1OF份額是分系統登記的，登記在基金注冊登記系統中的基金份額只能申
請贖回，不能直接在證券交易所賣出；登記在證券登記結算系統中的基金份額只能在證
券交易所賣出，不能直接申請贖回。
13．A
【解析】投資管理業務是基金管理公司最核心的一項業務。
14．C
【解析】在具體的基金投資運作中，由基金投資部門的基金經理向(中央)交易室發出交
易指令。選項ABD屬于投資決策委員會的主要職責。
15．A
【解析】多個客戶資產管理計劃每年至多開放1次計劃份額的參與和退出，但中國證監
會另有規定的除外。
16． A
【解析】基金管理公司應當建立健全獨立董事制度。獨立董事人數不得少于3人，且不
得少于董事會人數的1／3。
17．A
【解析】基金托管人主要通過托管業務獲取托管費作為其主要收入來源，托管費收入與
托管規模成正比。
18．C
【解析】基金運作階段是基金托管人全面行使職責的主要階段。
19．A
【解析】本題考查交易所交易資金清算的定義。
20．C
【解析】本題考查內部控制的有效性原則。
21．C
【解析】人們的金融產品選擇依賴于兩個因素：外在和內在因素。其中，內在因素有心
理上的，如動機、感覺等，還有個人自身的因素，如年齡、職業等。
22．D
【解析】在商業銀行基金銷售中，定期定額投資計劃占據非常重要的地位。它通常是指
投資者向商業銀行提交申請，約定每期扣款時間、扣款金額、扣款方式和申購對象，由
商業銀行約定扣款日，在投資者指定賬戶內自動完成扣款及基金申購。
23．D
【解析】基金管理人可以委托取得基金代銷業務資格的其他機構代為辦理基金銷售業務，
基金管理人與被委托的其他銷售機構是一種委托代理關系。
24．C
【解析】基金管理人、代銷機構應當建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人
的開戶資料和與銷售業務有關的其他資料，保存期不少于15年。
25．A
【解析】客戶維護費要從基金管理費中列支。
26．D
【解析】在銷售基金時，基金銷售機構應當通過自身或第三方機構對基金產品的風險進
行評價。風險評價可作為向投資人推介的重要依據。
27．B
【解析】當基金份額凈值計價錯誤達到或超過基金資產凈值的0．25％時，基金管理公司
應及時向監管機構報告；當計價錯誤達到0．5％時，基金管理公司應當公告并報監管機
構備案。
28．C
【解析】我國股票基金大部分按照1．5％的比例計提基金管理費，債券基金的管理費率一
般低于1％，貨幣市場基金的管理費率為0．33％。
29．A
【解析】本期利潤既包括了基金已經實現的損益，也包括了未實現的估值增值或減值，
是一個能夠全面反映基金在一定時期內經營成果的指標。
30．A
【解析】分紅再投資轉換為基金份額是指將應分配的凈利潤按除息后的份額凈值折算為
等值的新的基金份額進行基金分配。

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