第四章 債權融資

第一節 政府債券

掌握我國國債的發行方式；掌握地方政府債券的發行條件。

第二節 金融債券

掌握證券公司債、證券公司次級債、證券公司短期融資券的發行條件、程序及信息披露要求。

熟悉商業銀行、保險公司等金融機構發行金融債券的一般性規定。

第三節 公司債券

一、公司債券

掌握公司債券發行方式、發行場所、發行條件及條款設計要求；掌握公開發行的公司債券發行的申報與核準的程序、發行申請文件內容；掌握非公開發行公司債券的發行備案程序；掌握公司債券上市條件、上市申請和核準程序、掛牌轉讓條件、掛牌轉讓申請和核準程序；掌握公司債券存續期內的信息披露及持續性義務、信用風險管理；掌握公司債券持有人權益保護的相關規定；掌握證券交易所對公司債券發行、上市、交易及分類監管的相關規定；掌握交易所對投資者適當性管理的管理原則。

二、可轉換公司債券

掌握可轉換公司債券的發行條件、要求及程序；掌握可轉換公司債券的股份轉換、債券償還、轉股價格調整、轉股價格修正、贖回及回售等概念；掌握可轉換公司債券發行條款的設計要求。

掌握可轉換公司債券的發行申報程序和申請文件要求；掌握可轉換公司債券的發行核準程序、發行方式、程序和上市的一般規定；掌握上海、深圳證券交易所對可轉換公司債券上市的規定；掌握發行可轉換公司債券申報前的信息披露要求、募集說明書及摘要和上市公告書披露的基本要求；熟悉發行可轉換公司債券持續性信息披露的有關要求。

三、可交換公司債券

掌握可交換公司債券的發行場所、發行方式、發行條件和要求；掌握可交換公司債券中預備用于交換的上市公司股票應具備的條件；掌握可交換公司債券的主要條款；掌握上市公司國有股東發行可交換公司債券的其他要求。

四、信用評級

掌握信用評級的概念、要素、指標、標準等一般性規定；熟悉信用評級流程、信用評級方法、信用評級結果發布的相關規定；熟悉債券存續期內信用評級信息披露原則和安排的相關規定。

第四節 企業債券

一、企業債券

掌握企業債券的發行條件、程序及信息披露要求；掌握企業債券發行的申報與核準要求；掌握企業債券發行申請文件內容；熟悉企業債券上市條件、上市申請和核準；熟悉企業債券持有人權益保護的相關規定。

二、非金融企業債務融資工具

熟悉非金融企業債務融資工具的發行人分類管理、發行機制、發行條件、發行規模、資金使用、詢價機制、信用評級、信息披露、后續管理和監督管理等一般性規定。 

第五節 資產證券化

掌握資產證券化發行方式、發行場所和交易結構設計；掌握資產證券化發行備案的相關規定；掌握資產證券化各方參與者的條件、職責等相關內容；掌握資產證券化產品盡職調查和信息披露的相關要求。