證券評級業務高級管理人員資質測試大綱（2022）

第二部分 交易所債券市場

（一）評級業務管理

1.《證券市場資信評級業務管理辦法》（2021年2月26日公布并施行）

掌握中國證監會制定本辦法的目的和關于對證券市場資信評級業務實施備案管理的規定；掌握本辦法規定的證券評級業務范圍；掌握證券評級業務應遵循的原則；掌握證券評級業務的監管部門和監管方式；掌握資信評級機構向中國證監會開展備案和重大事項備案的相關要求；掌握鼓勵具備相應條件的資信評級機構開展證券評級業務的規定；掌握證券評級機構從事證券評級業務的基本要求；掌握證券評級機構因與評級委托方或者評級對象存在利害關系不得受托開展評級業務的情形；掌握證券評級機構及其從業人員應當實施業務回避的情形；掌握證券評級機構按照本辦法要求應建立相關制度的規定，包括評級方法與程序、評級質量控制、盡職調查、三級審核程序、信用評審委員會、復評制度、評級結果公布、跟蹤評級、信息保密、業務檔案管理制度等；掌握關于評級項目組組長的業務資格和對項目組從事評級工作的有關規定；掌握在對評級報告有異議時，評級委托方、受評機構或受評證券發行人另行委托其他證券評級機構評級時對評級結果公布的有關規定；熟悉對證券評級機構董事、監事和高管人員兼職和投資的限制及其從業要求的有關規定；掌握證券評級機構信息披露的基本要求和相關信息變更時的備案規定；掌握證券評級機構評級質量相關信息披露的相關規定；了解關于證券評級機構對外提供融資和擔保的規定；掌握向中國證監會派出機構報送年度報告及報告主要內容的規定；熟悉中國證監會對證券評級機構進行現場或非現場檢查的規定；了解關于中國證券業協會對評級機構實施自律管理的規定；掌握證券評級機構違法、違規時的相關處罰規定。

2.《證券資信評級機構執業行為準則》（2012年3月12日發布并施行）

熟悉評級方法、模型和程序的相關要求；掌握評級業務檔案資料的內容；掌握評級業務的主要程序；熟悉評級準備環節包括的具體步驟；掌握盡職調查的工作內容；掌握撰寫初評報告的程序；掌握評級委員會的工作要求；掌握終止評級的若干情形；掌握出具跟蹤評級報告的時間；熟悉證券評級機構各部門和相關人員保持獨立性的要求；熟悉建立證券評級業務利益沖突防范制度的規定；掌握證券評級機構及其評級從業人員負有的保密義務；掌握合規檢查報告的內容。

3.《證券市場資信評級機構評級業務實施細則（試行）》（2015年1月6日發布，2016年6月24日最新修訂并施行）

掌握證券評級機構開展盡職調查的相關要求；掌握按照評級對象的不同類型和特征應分別收集的資料內容；熟悉首次評級時對評級對象現場考察與訪談的時限要求；掌握在盡職調查中評級機構及其股東、工作人員的禁止性行為規定；掌握撰寫評級報告的基本要求；熟悉評級報告的基本結構及關于評級分析的主要內容；掌握評級機構開展首次評級、連續評級和跟蹤評級時完成評級報告初稿的時限要求；掌握評級報告審核、定稿等工作機制；掌握評級對象影響前次評級結論的重大事項；熟悉評級機構信息披露的主要內容；了解評級機構應披露的評級業務信息及相關要求；熟悉評級機構應披露的評級業務中實際及潛在的利益沖突的情形；熟悉評級機構應披露的可能對經營活動產生重大影響的事項；了解中國證券業協會對評級機構開展自律檢查的相關要求。

（二）債券發行與交易

1.《公司債券發行與交易管理辦法》（2021年2月26日公布并施行）

熟悉公司債券的定義和發行方式；了解公司債券發行決議的事項；掌握關于公司債券募集資金用途的規定；熟悉公開發行公司債券的公司應符合的條件；熟悉不得再次公開發行公司債券的情形；了解專業投資者和普通投資者可以參與認購的公開發行公司債券應符合的資信狀況標準；熟悉中國證監會對公開發行公司債券的注冊程序；了解公司債券非公開發行及轉讓的相關規定；熟悉發行人應當及時披露的可能對上市交易公司債券的交易價格產生較大影響的重大事項；掌握資信評級機構為公開發行公司債券進行信用評級應當符合的規定或約定；熟悉關于債券受托管理人職責和債券持有人會議規則的規定；掌握關于內外部增信機制、償債保障措施的規定。

2.《上市公司證券發行管理辦法》（2006年5月6日公布，2020年2月14日最新修正并施行）

了解上市公司公開發行證券條件的一般規定；熟悉上市公司發行可轉債（含分離交易的可轉換公司債券）應當符合的條件；掌握關于可轉債期限的規定；掌握關于可轉債評級的有關規定；掌握關于可轉債擔保事宜的有關規定；掌握資信評級機構及其業務人員對其出具的文件署名和承擔相應責任的規定；掌握關于公開募集證券募集說明書所引用的資信評級報告對出具機構及簽署人員的要求。

3.《可轉換公司債券管理辦法》（2020年12月31日公布，2021年1月31日起施行）

熟悉可轉換公司債券的基本規定；了解可轉換公司債券的發行和交易方式；掌握可轉換公司債券可以轉換的期限要求、轉換價格、選擇權，以及轉股價格調整的原則及方式；掌握可轉換公司債券的贖回條款和回售條款。

4.《上市公司股東發行可交換公司債券試行規定》（2008年10月17日公布并施行）

熟悉發行可交換公司債券的基本規定；熟悉可交換債券的期限、面值以及發行價格確定機制；了解可交換公司債券的發行程序；了解有關債券受托管理和債券持有人權益保護事項的規定；掌握可交換公司債券擔保合同事項。

5.《上海證券交易所非公開發行公司債券掛牌規則》和《深圳證券交易所非公開發行公司債券掛牌規則》（2022年4月22日發布并施行）

熟悉交易所非公開發行公司債券的掛牌條件；了解發行人申請債券掛牌應提交的文件；熟悉發行人、增信主體、專業機構的信息披露義務；了解債券持有人權益保護的一般規定；了解債券停牌、復牌、終止轉讓的規則；熟悉交易所的紀律處分、監管措施。

6.《非公開發行公司債券項目承接負面清單指引》（2015年4月23日發布，2019年12月20日最新修訂并施行）

熟悉非公開發行公司債券項目承接負面清單的范圍；熟悉因子公司原因導致發行人列入負面清單的情形。

7.《上海證券交易所公司債券存續期信用風險管理指引（試行）》和《深圳證券交易所公司債券存續期信用風險管理指引（試行）》（2017年3月17日發布并施行）

掌握發行人、受托管理人、增信機構、資信評級機構、承銷機構的債券信用風險管理職責；掌握債券信用風險的分類和列為關注類、風險類的情形；熟悉關注類、風險類債券的風險排查方式和時間要求；熟悉發行人、受托管理人、增信機構對不同類別債券的信用風險化解與處置措施；了解信用風險管理報告的內容。

8.《公司債券受托管理人處置公司債券違約風險指引》（2017年3月17日發布，2022年1月17日最新修訂并施行）

了解公司債券違約風險的應急管理機制；熟悉公司債券潛在違約的處置機制；熟悉公司債券實質違約的處置機制。

（三）特種債券

1.《上海證券交易所公司債券發行上市審核規則適用指引第2號——特定品種公司債券》（2022年6月2日發布并施行）

掌握短期公司債券的定義；熟悉公開及非公開發行短期公司債券應符合的情形及對募集資金用途的要求；掌握可續期公司債券的定義；熟悉可續期公司債券申請上市或掛牌的條件；了解債券存續期間對可續期公司債券的信息披露及風險管理要求；掌握可交換公司債券的定義；熟悉可交換公司債券申請發行應符合的要求；了解債券存續期間對可交換公司債券的信息披露要求；掌握綠色公司債券的定義；熟悉對綠色公司債券募集資金用途的要求；熟悉碳中和項目包括的類別；掌握低碳轉型公司債券的定義；熟悉對低碳轉型公司債券募集資金用途的要求；掌握創新創業公司債券的定義；熟悉創新創業公司債券申請發行應符合的要求；熟悉對創新創業公司債券募集資金用途的要求；掌握鄉村振興公司債券的定義；熟悉鄉村振興公司債券申請發行應符合的要求；熟悉對鄉村振興公司債券募集資金用途的要求；掌握“一帶一路”公司債券的定義；熟悉對“一帶一路”公司債券募集資金用途的要求；掌握紓困公司債券的定義；熟悉紓困公司債券申請發行應符合的要求；熟悉對紓困公司債券募集資金用途的要求；掌握疫情防控公司債券的定義；熟悉對疫情防控公司債券募集資金用途的要求。

（四）資產證券化

1.《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業務管理規定》及配套規則《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業務信息披露指引》《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業務盡職調查工作指引》（2014年11月19日公布并施行）

掌握證券公司及基金子公司資產證券化業務的定義；熟悉證券公司及基金子公司開展資產證券化業務應當具備的條件；熟悉基礎資產相關內容；熟悉原始權益人、管理人及托管人的職責及義務；熟悉特定原始權益人應當符合的條件；了解資產支持證券投資者享有的權利；熟悉資產證券化業務的信息披露；熟悉資產證券化業務的盡職調查要求；掌握資產證券化業務的監督管理。

2.《上海證券交易所基礎設施類資產支持證券信息披露指南》和《深圳證券交易所基礎設施類資產支持證券信息披露指南》（2018年6月8日發布并施行）

了解基礎設施類資產支持證券的定義；了解基礎設施類資產支持證券信息披露義務人的范圍；了解基礎設施類資產支持證券發行環節和存續期間信息披露的相關規定；掌握基礎設施類資產支持證券信用評級報告的內容要求。

3.《上海證券交易所資產支持證券存續期信用風險管理指引（試行）》和《深圳證券交易所資產支持證券存續期信用風險管理指引（試行）》（2018年5月11日發布并施行）

掌握管理人、原始權益人、資產服務機構、增信機構、托管人、資信評級機構的債券信用風險管理職責；掌握影響債券信用風險狀況的信息；熟悉管理人開展風險排查的重點內容；熟悉管理人、原始權益人、增信機構對不同類別債券的信用風險化解與處置措施。

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