233網校為您整理2019年11月30日-12月1日證券從業資格考試《金融市場基礎知識》的真題考點，為以后備考的考友們提供參考。更快速掌握考點，老師帶你突破60分>>
【真題考點】證券的清算與交收
【考綱要求】熟悉
【所屬章節】第五章 第三節
【考點解析】
每日交易結束后，證券公司要為客戶辦理證券和資金的清算與交收。證券公司與其客戶之間的資金清算交收由證券 公司自行負責完成。證券公司作為結算參與人與客戶之間的清算交收，是整個結 算過程不可缺少的環節。
證券公司與客戶之間的證券清算交收。實踐中，對于證券公司與客戶 之間的證券清算交收，是委托中國結算公司根據成交記錄按照業務規則代為辦 理。證券交收結果等數據由中國結算公司每日傳送至證券公司，供其對賬和向客 戶提供余額查詢等服務。證券公司根據中國結算公司數據，記錄客戶清算交收 結果。
證券公司與客戶之間的資金清算交收。在客戶交易結算資金第三方存 管制度框架下，證券公司與客戶之間的資金清算交收，需要由證券公司與指定商 業銀行(即與證券公司及其客戶建立客戶交易結算資金三方存管關系、簽訂客戶 交易結算資金存管合同的商業銀行，簡稱“指定商業銀行”)配合完成。
在客戶交易結算資金第三方存管模式下，證券公司與客戶之間的資金存取、 清算與交收過程可簡要概括如下：
第一，客戶從其銀行結算賬戶向資金賬戶存入交易結算資金
第二，客戶證券交易由證券公司單方發起。
第三，證券公司接到客戶委托買賣指令后對客戶賬戶內資金和證券進行校 驗。校驗通過后證券公司向交易所報送交易指令。
第四，中國結算公司根據交易所當日成交數據生成清算交收文件，并將清算 交收文件發給證券公司。
第五，證券公司根據中國結算公司提供的清算交收數據及指定商業銀行提供 的客戶交易結算資金存取數據，完成客戶資金的清算，更新客戶資金賬戶的余 額，并向指定商業銀行發送客戶證券交易清算數據及資金賬戶余額。第六，指定商業銀行根據客戶資金的存取數據和證券公司向其發送的證券交 易清算數據完成客戶管理賬戶余額的更新，并進行客戶資金賬戶余額與客戶管理 賬戶余額的核對，將核對結果發送證券公司。
第七，證券公司根據核對無誤的清算結果制作資金劃付指令發送給指定商業 銀行。
第八，指定商業銀行根據證券公司的資金劃付指令辦理交收資金劃付。
第九，客戶證券交易結算資金的取出，只能通過轉賬的方式轉入其在指定商 業銀行開立的同名銀行結算賬戶，再通過銀行結算賬戶辦理資金的提取或劃轉。
【2019.11真題測試】
關于清算與交收的聯系，下列說法中正確的是( )
Ⅰ、清算在前，交收在后
Ⅱ、清算與交收密不可分，清算與交收同步進行
Ⅲ、清算結果正確才能保障交收的順利進行
Ⅳ、清算包括資金清算與證券清算，交收實現證券由賣方向買方……
A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ
【233網校答案】B
