第五節　轉融通業務（新增）

　　一、轉融通業務的含義及基本原則（熟悉）含義 證券金融公司將自有或者依法籌集的資金和證券出借給證券公司，以供其辦理融資融券業務的經營活動。
　　職責 （1）為證券公司融資融券業務提供資金和證券的轉融通服務。
　　（2）對證券公司融資融券業務運行情況進行監控。
　　（3）監測分析全市場融資融券交易情況，運用市場化手段防控風險。
　　（4）證監會規定的其他職責。
　　原則 平等、自愿、公平、誠實守信
　　【例題·單選題】（　）是中國證監會根據國務院的決定，批準設立專司轉融通業務的股份有限公司。
　　 A. 證券公司
　　 B. 商業銀行
　　 C. 基金公司
　　 D. 證券金融公司
　　『正確答案』D
　　『答案解析』證券金融公司是中國證監會根據國務院的決定，批準設立專司轉融通業務的股份有限公司。
　　二、基本業務規則（熟悉）
　　（一）專用證券賬戶
　　 1.轉融通專用證券賬戶。
　　 2.轉融通擔保證券賬戶。
　　 3.轉融通證券交收賬戶。
　　（二）專用資金賬戶
　　 1.轉融通專用資金賬戶。
　　 2.轉融通擔保資金賬戶。
　　 3.轉融通資金交收賬戶。
　　（三）了解客戶及信用評估
　　（四）轉融通業務合同
　　（五）轉融通期限
　　除證券暫停、終止交易等特殊情形外，證券金融公司向證券公司轉融通的期限不得超過6個月。
　　（六）證券公司擔保賬戶
　　以證券公司的名義，開立轉融通擔保證券明細賬戶、轉融通擔保資金明細賬戶。
　　（七）轉融通保證金
　　證券可以充抵保證金，但貨幣資金的比例不得低于應收取保證金的15%。
　　經證券公司書面同意，證券金融公司可以有償使用證券公司交存的保證金。
　　（八）轉融通互保基金
　　證券金融公司可以根據化解證券公司違約風險的需要，建立轉融通互保基金。
　　（九）轉融通的暫停
　　（十）涉及轉融通業務證券及資金的劃轉
　　（十一）協助司法強制執行
　　【例1·單選題】除證券暫停、終止交易等特殊情形外，證券金融公司向證券公司轉融通的期限不得超過（　）個月。
　　 A. 3
　　 B. 6
　　 C. 12
　　 D. 18
　　『正確答案』B
　　『答案解析』除證券暫停、終止交易等特殊情形外，證券金融公司向證券公司轉融通的期限不得超過6個月。
　　【例2·判斷題】經證券公司書面同意，證券金融公司可以有償使用證券公司交存的保證金。（　）
　　 A.正確
　　 B.錯誤
　　『正確答案』A
　　『答案解析』經證券公司書面同意，證券金融公司可以有償使用證券公司交存的保證金。
　　三、資金和證券的來源（熟悉）
　　證券金融公司開展轉融通業務，可以使用下列資金和證券：
　　 1.自有資金和證券。
　　 2.通過證券交易所的業務平臺融入的資金和證券。
　　 3.通過證券金融公司的業務平臺融入的資金。
　　 4.依法籌集的其他資金和證券。
　　證券金融公司可依照《公司法》、《證券法》等的規定，通過發行公司債券、向股東或者其他特定投資者借入次級債等方式籌集資金。
　　【例題·多選題】證券金融公司開展轉融通業務，可以使用的資金和證券有（　）。
　　 A. 自有資金和證券
　　 B. 通過證券金融公司的業務平臺融入的資金
　　 C. 通過證券交易所的業務平臺融入的資金和證券
　　 D. 依法籌集的其他資金和證券
　　『正確答案』ABCD
　　『答案解析』四個選項均正確。
　　四、權益處理（熟悉）
　　證券登記結算機構根據轉融通擔保證券賬戶內的記錄，確認證券金融公司受托持有證券的事實，并以證券金融公司為名義持有人，登記于證券持有人名冊。
　　（一）對證券發行人的權利
　　（二）證券持有人的收益權利
　　（三）證券持有人的信息報告與披露義務
　　【例題·單選題】證券登記結算機構根據轉融通擔保證券賬戶內的記錄，以（　）為名義持有人，登記于證券持有人名冊。
　　 A. 證券公司
　　 B. 商業銀行
　　 C. 保險公司
　　 D. 證券金融公司
　　『正確答案』D
　　『答案解析』證券登記結算機構根據轉融通擔保證券賬戶內的記錄，確認證券金融公司受托持有證券的事實，并以證券金融公司為名義持有人，登記于證券持有人名冊。
　　五、監督管理（熟悉）
　　（一）制定業務規則
　　（二）公布信息
　　證券金融公司應當每個交易日公布以下轉融通信息：
　　 1.轉融資余額。
　　 2.轉融券余額。
　　 3.轉融通成交數據。
　　 4.轉融通費率。
　　（三）建立合規管理與風險控制機制
　　證券金融公司應當遵守以下風險控制指標規定：
　　 1.凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%。
　　 2.對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%。
　　 3.融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的10%。
　　 4.充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的15%。
　　證券金融公司應當每年按照稅后利潤的10%提取風險準備金。
　　（四）資金用途
　　證券金融公司的資金，除用于履行證監會規定的轉融通職責和維持公司正常運轉外，只能用于以下用途：
　　 1.銀行存款。
　　 2.購買國債、證券投資基金份額等經證監會認可的高流動性金融產品。
　　 3.購置自用不動產。
　　 4.證監會認可的其他用途。
　　（五）信息系統安全管理
　　（六）報告制度
　　（七）信息共享與保密
　　證券交易所、證券登記結算機構、證券金融公司應當建立融資融券信息共享機制。
　　證券金融公司應當妥善保存履行本辦法規定職責所形成的各類文件、資料，保存期限不少于20年。
　　（八）違規處罰
　　【例1·單選題】證券金融公司對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的（　）。
　　 A. 10%
　　 B. 15%
　　 C. 50%
　　 D. 100%
　　『正確答案』C
　　『答案解析』證券金融公司對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%。
　　【例2·多選題】證券金融公司的資金一般用于（　）。
　　 A. 銀行存款
　　 B. 購買國債
　　 C. 購置自用不動產
　　 D. 購買證券投資基金份額
　　『正確答案』ABCD
　　『答案解析』證券金融公司的資金，除用于履行證監會規定的轉融通職責和維持公司正常運轉外，只能用于以下用途：（1）銀行存款。（2）購買國債、證券投資基金份額等經證監會認可的高流動性金融產品。（3）購置自用不動產。（4）證監會認可的其他用途。

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