要點三
一、融資融券業務管理的基本原則
(一)合法合規原則
(二)集中管理原則
1．融資融券業務的決策與授權體系原則上按照“董事會一業務決策機構一業務執行部門一分支機構”的架構設立和運行。
2．證券公司應當加強對分支機構融資融券業務活動的控制，禁止分支機構未經總部批準向客戶融資、融券，禁止分支機構自行決定簽約、開戶、授信、保證金收取等應當由總部決定的事項。
(三)獨立運行原則
(四)崗位分離原則
【例題4·不定項選擇題】
開展融資融券業務試點的證券公司從事融資融券業務應遵守的原則有( )。
A．合法合規原則
B．集中管理原則
C．獨立運行原則
D．崗位分離原則
【答案】ABCD
【例題5·不定項選擇題】
以下事項中應當由總部決定而且禁止分支機構自行決定的有( )。
A．簽約
B．開戶
C．授信
D．保證金收取
【答案】ABCD
要點四
二、融資融券業務的賬戶體系
(一)證券公司信用賬戶
證券公司經營融資融券業務，應當以自己的名義，在證券登記結算機構、商業銀行分別開立賬戶。
(二)客戶信用賬戶
客戶申請開展融資融券業務要在證券公司開立實名信用資金臺賬和信用證券賬戶，在存管銀行開立信用資金賬戶。
【例題6·不定項選擇題】
證券公司經營融資融券業務，應當以自己的名義在證券登記結算機構分別開立( )。
A．融券專用證券賬戶
B．客戶信用交易擔保證券賬戶
C．信用交易證券交收賬戶
D．信用交易資金交收賬戶
【答案】ABCD
【例題7·不定項選擇題】
證券公司經營融資融券業務，應當以自己的名義，在商業銀行分別開立( )。
A．融券專用證券賬戶
B．融資專用資金賬戶
C．客戶信用交易擔保資金賬戶
D．信用交易資金交收賬戶
【答案】BC
【例題8·不定項選擇題】
在以證券公司名義開立的( )內，應當為每一客戶單獨開立信用賬戶。
A．融券專用證券賬戶
B．融資專用資金賬戶
C．客戶信用交易擔保資金賬戶
D．客戶信用交易擔保證券賬戶
【答案】CD
課程輔導：為方便廣大學員充分備考，233網校“2014年證券從業HD高清課件”開始招生，輔導課程：證券VIP班，套餐班，精講班，沖刺班，習題班。
