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2013年證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷》考前輔導:第五章

來源:233網校 2013年7月31日
  知識點七、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行、上市、持續(xù)督導
  (一)創(chuàng)業(yè)板發(fā)行
  發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的條件:
  (1)發(fā)行人是依法設立且持續(xù)經營3年以上的股份有限公司。有限責任公司按原賬面凈資產值折股整體變更為股份有限公司的,持續(xù)經營時間可以從有限責任公司成立之日起計算。
  (2)最近兩年連續(xù)盈利,近兩年凈利潤累計不少于1000萬元,且持續(xù)增長;或者最近1年盈利,且凈利潤不少于500萬元,最近一年營業(yè)收入不少于5000萬元,最近兩年營業(yè)收入增長率均不低于30%。
  (3)最近一期末凈資產不少于2000萬元,且不存在未彌補虧損。
  (4)發(fā)行后股本總額不少于3000萬元。
  (二)創(chuàng)業(yè)板上市
  條件:
  (1)股票已公開發(fā)行;
  (2)公司股本總額不少于3000萬元;
  (3)發(fā)行的股份達到公司股份總數的25%以上,公司股本總額超過4億元的,公開發(fā)行股份的比例為10%以上;
  (4)公司股東不少于200人;
  (5)公司最近3年內無重大違法行為,財務會計報告無虛假記載;
  (6)深交所其他條件
  其中1~5項為深交所上市的必要條件。
  (股票鎖定要求剛才講過,自己看下)
  (三)創(chuàng)業(yè)板督導
  保薦機構應該自持續(xù)督導工作結束后的10個交易日內向深交所報送保薦總結書。
  【例題3·多選題】發(fā)行人申請股票在深交所創(chuàng)業(yè)板上市,應當符合( )。
  A.股票己公開發(fā)行
  B.公司股本總額不少于3000萬元
  C.公開發(fā)行的股份達到公司股份總額的25%以上,公司股本總額超過4億元的,公開發(fā)行股份的比例為10%以上;
  D.公司股東不少于100人
  『正確答案』ABC
  『答案解析』D項,公司股東不少于200人

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