盡職調查是保薦機構（主承銷商）徹底了解發行人各方面情況、設計發行方案、成功銷售股票以及明確保薦機構（主承銷商）責任范圍的基礎和前提，具有重要意義。 （一）提交發行申請文件前的盡職調查（大部分盡調工作集中在這個階段） P236
至少達到三個目的：
1.充分了解發行人的經營狀況及面臨的風險。
2.有充分理由確信發行人符合《證券法》等法律法規及證監會的發行條件。
3.確信發行人申請文件和公開募集文件真實、完整、準確。
（二）持續盡職調查責任的履行
1.發審會前重大事項的調查P237
發生對發行新股的法定條件、價格、或者對投資者的投資決策可能產生重大影響的事項，保薦機構應當在兩個工作日內向證監會遞交書面說明。
2.發審會后重大事項的調查P237
公開發行證券（非公開發行）的，封卷后至刊登募集說明書期間（發審會后至發行前期間），如果發行人公布了新的定期報告、重大事項臨時公告或者調整盈利預測，發行人、保薦機構（主承銷商）、律師應在5個工作日內向證監會報送重大事項說明或專業意見以及修改后的募集說明書，涉及會計師新出具專業報告的，會計師也要出具會后重大事項專業意見。
3.招股說明書刊登前一工作日的核查驗證事項P238～239
核查擬刊登招股說明書或招股意向書與封卷稿是否存在差異，保薦人及相關專業中介機構應當出具聲明或者承諾。
4.上市前重大事項的調查P239
5.持續督導P239
主板及中小板上市公司發行新股的，持續督導的期間為證券上市當年剩余時間及其后1個完整會計年度。持續督導的期間自證券上市之日起計算；創業板的，持續督導的期間為證券上市當年剩余時間及其后2個完整會計年度。持續督導期屆滿，如有尚未完結的保薦工作，保薦機構應當繼續完成。
保薦機構應當自持續督導工作結束后10個工作日內向證監會、證券交易所報送“保薦總結書”。
知識點五、新股發行的申請文件
（一）申請文件編制和申報的基本原則
1.申請文件是上市公司為發行新股向中國證監會報送的必備文件。
2.上市公司全體董事、監事、高級管理人員應當在公開募集證券說明書上簽字，保證不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔個別和連帶的法律責任。
3.公開募集證券說明書中所引用的審計報告、盈利預測審核報告、資產評估報告、資信評級報告應當由有資格的證券服務機構出具，并由至少兩名從業資格人員簽字。
公開募集證券說明書自最后簽署之日起6個月內有效。
公開募集證券說明書不得使用超過有效期的資產評估報告或者資信評級報告。
4.發行人根據證監會會發行申請文件的審核反饋意見提供補充材料。
5.對未按規定要求制作和報送發行申請文件的，中國證監會可不予受理。
（二）申請文件的形式要求（7條，P255）
1.發行人和保薦人報送發行申請文件，初次應提交原件1份，復印件兩份；在提交發審委審核之前，根據中國證監會要求的書面文件份數補報申請文件。
2.納入發行申請文件原件的文件，均應為原始文本。發行人不能提供有關文件的原始文本的，應由發行人律師提供鑒證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原始文件一致。如原出文單位不再存續，由承繼其職權的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實性。
所有需要簽名處，均應為簽名人親筆簽名，不得以名章、簽名章等代替。
需要由發行人律師鑒證的文件，發行人律師應在該文件首頁注明“以下第××頁至第×××頁與原件一致”，并簽名和簽署鑒證日期，律師事務所應在該文件首頁加蓋公章，并在第××頁至第×××頁側面以公章加蓋騎縫章。
（三）申請文件目錄P241～244
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