要點(diǎn)一
(中國(guó)香港創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的上市條件)
1．適用于所有發(fā)行人的一般條件(六條)發(fā)行人必須依據(jù)內(nèi)地及中國(guó)香港地區(qū)、百慕大或開(kāi)曼群島的法律正式注冊(cè)成立，并須遵守該類地區(qū)的法律(包括有關(guān)配發(fā)及發(fā)行證券的法律)及其公司組織章程大綱及細(xì)則或同等文件的規(guī)定。
2．適用于新申請(qǐng)人的附加條件(四個(gè)方面)
3．有關(guān)新申請(qǐng)人的其他條件
(1)除《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》第11．21條另有規(guī)定外，新申請(qǐng)人不得出現(xiàn)以下情況：
①在緊接上市文件刊發(fā)前最后一個(gè)完整的財(cái)政年度期內(nèi)更改其財(cái)政年度期間；
②在任何盈利預(yù)測(cè)期間或在現(xiàn)有財(cái)政年度(以較長(zhǎng)期間為準(zhǔn))更改其財(cái)政年度期間。
(2)《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》第ll．20條規(guī)定新申請(qǐng)人的附屬公司通常能獲準(zhǔn)更改其財(cái)政年度期間的條件：
①該項(xiàng)更改旨在使附屬公司的財(cái)政年度與新申請(qǐng)人的財(cái)政年度相配合；
②業(yè)績(jī)已作適當(dāng)調(diào)整，而有關(guān)調(diào)整必須在向交易所提供的報(bào)表中作出詳細(xì)解釋；
③在上市文件及會(huì)計(jì)師報(bào)告中作出充分披露，說(shuō)明更改的理由，以及有關(guān)更改對(duì)新申請(qǐng)人的集團(tuán)業(yè)績(jī)及盈利預(yù)測(cè)影響。
(3)上市公司管理層股東及高持股量股東于上市時(shí)必須最少共持有新申請(qǐng)人已發(fā)行股本的35％。
①管理層股東：控制5％或以上的投票權(quán)，并能對(duì)管理層作出指令或發(fā)揮影響力的股東。
②高持股量股東：配售及資本化發(fā)行后有權(quán)行使本公司股東大會(huì)5％或以上的投票權(quán)，而且不是上市時(shí)管理層股東的那些股東。
4．分配基準(zhǔn)
上市文件必須披露發(fā)行人擬分配證券的基準(zhǔn)詳情，包括公眾人士及配售部分各自持有證券的詳情。發(fā)行人、董事、保薦人及包銷商必須采納公平準(zhǔn)則分配證券。
5．公開(kāi)招股發(fā)售期間的確定
涉及向公眾人士招股的任何上市方法，發(fā)行人須在上市文件內(nèi)載列有關(guān)發(fā)售期限的詳情。
6．包銷商
中國(guó)香港聯(lián)交所就任何擬采用的包銷商(如有)在財(cái)政上是否適合做咨詢發(fā)行人保留權(quán)利，如果交易所不信任包銷商的包銷能力，則可以拒絕其上市申請(qǐng)。
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