21. 發行上市保薦
保薦機構應當自持續督導工作結束后，向（）報送“保薦總結報告書”。 (不定項選擇題)
1: 中國證監會 [對]
2: 證券交易所 [對]
3: 當地政府 [錯]
4: 中國證券業協會 [錯]

22. 轉債發行：發行方式
可轉換公司債券的發行方式主要類型包括（）。 (不定項選擇題)
1: A：全部網上定價發行 [對]
2: B：網上定價發行與網下機構投資者本配售相結合 [對]
3: C：全部網上競價發行 [錯]
4: D：網上定價發行與網下向個人投資者配售相結合 [錯]

23. 招股說明書的一般內容與格式：業務發展目標與募股資金運用
首次公開發行股票招股說明書應披露發行人（） (不定項選擇題)
1: A：發展戰略 [對]
2: B：技術開發計劃 [對]
3: C：人員擴充計劃 [對]
4: D：預計新股上市后的二級市場走勢 [錯]

24. 股份有限公司的利潤和利潤分配
按照會計準則所計算出來的公司帳面利潤與依照稅法規定的應納所得稅的利潤之間，會產生（）。 (不定項選擇題)
1: 空間性差異 [錯]
2: 臨時性差異 [錯]
3: 時間性差異 [對]
4: 永久性差異 [對]

25. 關聯方關聯交易
下列在關關聯方、關聯交易的具體要求說法中正確的是（）。 (不定項選擇題)
1: 關聯方包括發行人參與的合營企業 [對]
2: 關聯方不包括發行人參與的聯營企業 [錯]
3: 與關聯方合作研究與開發或技術項目的轉移也屬于關聯交易 [對]
4: 無法避免的交聯交易應遵循市場公正、公平、公開的原則，關聯交易的價格或收費原則上應不偏離市場獨立第三方的標準。對于難以比較市場價格或訂價受到限制的關聯交易，應通過合同明確有關成本和利潤的標準 [對]

26. 股份有限公司的設立原則、方式、條件和程序
發起人應當在創立大會召開（）前將會議日期通知各認股人或予以公告。 (單項選擇題)
1: 10日 [錯]
2: 15日 [對]
3: 30日 [錯]
4: 45日 [錯]

27. 國債承銷程序
從2002年第二期開始，憑證式國債的發行期限改為（）。發行款的上劃采取一次繳款辦法，國債發行手續費也由財政部一次拔付。 (單項選擇題)
1: A：3個月 [錯]
2: B：60天 [錯]
3: C：1個月 [對]
4: D：1周 [錯]

28. 證券公司債券的上市與交易
證券公司債券申請上市應當符合的一個條件是，實際發行債券的面值總額不少于（）。 (單項選擇題)
1: A：1億 [錯]
2: B：2億 [對]
3: C：5億 [錯]
4: D：10億元 [錯]

29. 股份有限公司的資本
我國資本確定原則的實現方式是（）。 (單項選擇題)
1: 法定資本制 [對]
2: 授權資本制 [錯]
3: 折衷資本制 [錯]
4: 實際資本制 [錯]

30. 股票發行的定價方式
在對一般投資者上網定價發行和對機構投資者配售相結合的發行方式下，發行人和主承銷商通過向機構投資者詢價，并根據機構投資者的預約申購情況確定（）。 (單項選擇題)
1: 發行底價 [錯]
2: 最終發行價格 [對]
3: 發行量 [錯]
4: 最低發行量 [錯]

31. 略
A公司發行一筆債券籌資1000萬元,手續費0.1%,年利率5%,期限3年,每年派息一次,到期一次還本,公司所得稅率33%,這筆債券的資本成本是（）．（單選）
1: 3% [錯]
2: 3.35% [對]
3: 3.5% [錯]
4: 4% [錯]

32. 輔導協議、輔導內容和實施方案
首次公募股票輔導機構應依據（）確定輔導內容。 (不定項選擇題)
1: 有關法律、法規、規則以及上市公司的必備知識 [對]
2: 輔導對象的具體情況和實際需求 [對]
3: 機構投資人的建議 [錯]
4: 證券市場分析師的獨立建議 [錯]

33. 招股說明說的一般內容與格式：業務發展目標與募股資金運用
首次公開發行股票招股說明書應披露發行當年未來（）年內的展計劃。 (單項選擇題)
1: A：1 [錯]
2: B：2 [對]
3: C：3 [錯]
4: D：5 [錯]

34. 上市公司發行新股的推薦核準程序
主承銷商自收到中國證監會初審意見后（）內，將補充完善的申請文件報至中國證監會。 (單項選擇題)
1: 10日 [對]
2: 10個工作日 [錯]
3: 15日 [錯]
4: 15個工作日 [錯]

35. 略
既考慮負債帶來稅收抵免收益，又考慮負債帶來各種風險和額外費用，并對它們進行適當平衡來穩定企業價值的是（）。（單選）
1: MM公司稅模型 [錯]
2: 米勒模型 [錯]
3: 破產成本模型 [對]
4: 代理成本 [錯]

36. 境內上市外資投的概念和投資主體
境內上市外資股以（）標明面值。 (單項選擇題)
1: A：人民幣； [對]
2: B：美元； [錯]
3: C：港幣； [錯]
4: D：外幣； [錯]

37. 核準制
下列關于核準制特點說法正確的是（）。 (不定項選擇題)
1: 主承銷商培育、選擇和推薦企業 [對]
2: 發揮股票發行審核委員會的獨立審核功能 [對]
3: 證監會決定股票的發行價格 [錯]
4: 證監會逐步轉向合規性審核 [對]

38. 轉債的定價
BLACK-SCHOLES期權定價模型的假設前提包括（）。 (不定項選擇題)
1: 股票現行價格可被自由買進或賣出 [對]
2: 期權是美式期權 [錯]
3: 在期權到期日前，股票無股息支付 [對]
4: 股票的價格變動成正態分布 [對]

39. 產權界定
（）的性質均為國家所有，統稱為國有股。 (不定項選擇題)
1: 國家股 [對]
2: 國有法人股 [對]
3: 社會法人股 [錯]
4: 社會公眾股 [錯]

40. 上市公司發行新股：申請程序
上市公司申請新股發行時，由（）決定聘請主承銷商事宜。 (單項選擇題)
1: 董事會 [對]
2: 董事長 [錯]
3: 股東大會 [錯]
4: 總經理 [錯]