21.CAP曲線首先將客戶按照違約概率從高到低進行排序，然后以客戶累計百分比為橫軸、( )為縱軸，分別做出理想評級模型、實際評級模型、隨機評級模型三條曲線。
A.違約客戶累計百分比
B.違約客戶數量
C.未違約客戶累計百分比
D.未違約客戶數量
【答案與解析】正確答案：A
22.多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業中，其中( )直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，得出模型的一系列參數值。
A.CreditMetriCs模型
B.CreditPortfolioView模型
C.CreditRisk+模型
D.CreditMonitor模型
【答案與解析】正確答案：B
考生可這樣記憶該知識點：View是觀望、眺望的意思，由此可聯想宏觀因素，因此加入宏觀因素便是CreditPortfolioView的這個模型的一大特征。
23.客戶違約給商業銀行帶來的債項損失包括兩個層面，分別是( )。
A.金融損失和財務損失
B.正常損失和非正常損失
C.實際損失和理論損失
D.經濟損失和會計損失
【答案與解析】正確答案：D
客戶違約給商業銀行帶來的債項損失包括兩個層面：一是經濟損失，包括折現率、貸款清收過程中較大的直接成本和經濟成本;二是會計損失，也就是商業銀行的賬面損失，包括違約貸款未收回的貸款本金和利息兩部分。
24.某公司2006年銷售收入為l億元，銷售成本為8 000萬元，2006年期初存貨為450萬元，2006年期末存貨為550萬元，則該公司2006年存貨周轉天數為( )天。
A.19.8
B.18.0
C.16.0
D.22.5
【答案與解析】正確答案：D
存貨周轉天數=365÷存貨周轉率，存貨周轉率=產品銷售成本÷[(期初存貨+期末存貨)÷2]。
25.在對美國公開上市交易的制造業企業借款人的分析中，Altman的z計分模型選擇了5個財務指標來綜合反映影響借款人違約概率的5個主要因素。其中，反映企業杠桿比率的指標是( )。
A.息稅前利潤/總資產
B.銷售額/總資產
C.留存收益/總資產
D.股票市場價值/債務賬面價值
【答案與解析】正確答案：C
杠桿比率是用銀行的自有資本獲利的能力。C正是反映銀行杠桿比率本身的一個指標。A是反 映盈利水平的，B是反映企業經營活躍程度的，D是反映企業在破產之前，公司資產價值能夠下降的程度。還有一個反映流動性狀況的指標(流動資產動負債)/總資產。
26.符合《巴塞爾新資本協議》內部評級法要求的內部評級體系應具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度，這兩個維度分別是( )。
A.客戶評級必須針對客戶的違約風險，債項評級必須反映交易本身特定的風險要素
B.債項違約損失程度，預期損失
C.每一等級客戶違約概率，客戶組合的違約概率
D.時間維度，空間維度
【答案與解析】正確答案：A
客戶評級與債項評級是兩個維度。我們在風險管理科目中，提到“維度”的地方并不多，這是其中一個二維的考點?？忌斫庥洃?。
27.下列關于信用風險監測的說法，正確的是( )。
A.信用風險監測是一個靜態的過程
B.信用風險監測不包括對已發生風險產生的遺留風險的識別、分析
C.當風險產生后進行事后處理，比在貸后管理過程中監測到風險并進行補救對降低風險損失的貢獻高
D.信用風險監測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內的發展變化情況
【答案與解析】正確答案：D
本題不難，分析選項的語態便可做答。;A信用風險是在不斷變化的，對其監測就不能是靜態的過程，應為動態。B對風險的管理要包括事后的處理，做到越完善越好。C對于風險的管理，當然是越早越好，事后處理的貢獻應為更低。
28.下列關于客戶風險外生變量的說法，不正確的是( )。
A.一般來說，對于信用等級較高的客戶偶然發生的風險波動，應給予較大的容忍度
B.對單一客戶風險的監測，需要從個體延伸到“風險域”企業
C.商業銀行對單一借款人或交易對方的評級應定期進行復查
D.授信管理人員應降低對評級下降的授信的檢查頻率
【答案與解析】正確答案：D
A、B、C的說法合情合理，而D顯然邂錯誤的，當授信評級下降時，應該關注，增加檢查頻率。
29.下列哪項是關于資產組合模型監測商業銀行組合風險的正確說法( )
A.主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測
B.必須直接估計每個敞口之間的相關性
C.CreditPortfolioView模型直接估計組合資產的未來價值概率分布
D.CreditMetriCs模型直接估計各敞口之間的相關性
【答案與解析】正確答案：C
歸納商業銀行組合風險知識點：
組合風險監測的方法包括，傳統的銀行資產組合監測方法和資產組合模型法(1)傳統的組合檢測法主要是對信貸資產組合授信集中度和結構進行分析檢測;(2)資產組合模型法包括兩種方法：估計各敞口之間的相關性;不直接處理各敞口之間的相關性，把暴露在該風險類別下的投資組合看成一個整體，直接估計該組合資產的未來價值概率分布，如CreditPortfolioView、CreditMetriCs模型。
A錯在對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測是傳統的組合監測方法;
B錯在有兩種方法，不必直接估計敞口相關性;D錯在該模型是不直接估計敞口相關性
30.下列不屬于經營績效類指標的是( )
A.總資產凈回報率
B.資本充足率
C.股本凈回報率
D.成本收入比
【答案與解析】正確答案：B
經營績效類指標要有收益作為指標要素。B是審慎經營類指標，是風險管理中非常重要的一個指標。
