1.下列關于商業銀行風險管理部門的說法，不正確的是( )。
A.集中型風險管理部門更適合于規模龐大，資金、技術、人力資源雄厚的大中型商業銀行
B.集中型風險管理部門包括了風險監控、數量分析、價格確認、模型創建和相應的信息系統/ 技術支持等風險管理核心要素
C.分散型風險管理部門自身需包含完善的風險管理功能
D.分散型風險管理部門難以絕對控制商業銀行的敏感信息
【答案與解析】正確答案：C
2.下列關于各風險管理組織中各機構主要職責的說法，正確的是( )。
A.董事會負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程
B.高級管理層是商業銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任
C.風險管理委員會根據風險管理部門提供的信息，做出經營或戰略方面的決策并付諸實施
D.風險管理部門從事內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等監察工作
【答案與解析】正確答案：C
A是由高級管理層負責的，B說的是董事會，D說的是監事會。
歸納商業銀行風險管理組織機構：
1.董事會：最高風險管理/決策機構。
2.監視會：我國特有，負責內部監督。
3.高管層：負責實際執行風險管理政策。
4.風險管理部門：
(1)兩個原則：高度獨立性、不具有風險管理策略執行權;
(2)兩種類型：集中型和分散型;
(3)風險管理部門的職責：
監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額;
核準復雜金融產品的定價模型，并協助財務控制人員進行價格評估;
全面掌握商業銀行的整體風險狀況，保持信息準確性;
風險管理需要以下四個技能：風險監控和分析能力、數量分析能力、價格核準能力、模型創建能力、系統開發/集成能力。
5.其他風險控制部門：
(1)財務控制部門;
(2)內部審計部門;
(3)法律/合規部門;
(4)外部風險監督部門。
3.若借款人甲、乙內部評級l年期違約概率分別為0.02%和0.04%，則根據《巴塞爾新資本協議》定義的二者的違約概率分別為( )。
A.0.02%，0.04%
B.0.03%，0.03%
C.0.02%.0.03%
D.0.03%，0.04%
【答案與解析】正確答案：D
根據《巴塞爾新資本協議》，違約概率被定位為借款人內部評級l年期違約概率與0.03%中的較高者。
4.假定某企業2006年的銷售成本為50萬元，銷售收入為l00萬元，年初資產總額為l70萬元，年底資產總額為l90萬元，則其總資產周轉率約為( )。
A.20%
B.26%
C.53%
D.56%
【答案與解析】正確答案：D
總資產周轉率的計算公式：總資產周轉率=銷售收入÷平均總資產=100÷[(170+190)÷2]×100%=56%。
5.某企業2006年銷售收入l0億元人民幣，銷售凈利率為l4%，2006年初所有者權益為39億元人民幣，2006年末所有者權益為45億元人民幣，則該企業2006年凈資產收益率為( )。
A.3.00%
B.3.11%
C.3.33%
D.3.58%
【答案與解析】正確答案：C
凈資產收益率=凈利潤÷[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)÷2]×100%，凈利潤=銷售收入×銷售凈利率。
6.商業銀行不能通過( )的途徑了解個人借款人的資信狀況。
A.查詢人民銀行個人信用信息基礎數據庫
B.查詢稅務部門個人客戶信用記錄
C.從其他銀行購買客戶借款記錄
D.查詢海關部門個人客戶信用記錄
【答案與解析】正確答案：C
利用內外部征信系統調查了解借款人的資信狀況，除了上述三種途徑，還可以通過法院獲得，這些都是權威部門。
7.假設借款人內部評級l年期違約概率為0.05%，則根據《巴塞爾新資本協議》定義的該借款人違約概率為( )。
A.0.05%
B.0.04%
C.0.03%
D.0.02%
【答案與解析】正確答案：A
根據《巴塞爾新資本協議》，違約概率被定為借款人內部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
8.在客戶信用評級中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業前景國素等構成，針對企業信用分析的專家系統是( )o
A.5Cs系統
B.5Ps系統
C.CAMEL分析系統
D.51ts系統
【答案與解析】正確答案：B
這種需要記住首字母縮寫的系統名稱，只要記住最常用的最熟悉的單詞然后套用就可以了。
9.死亡率模型是根據貸款或債券的歷史違約數據，計算在未來一定持有期內不同信用等級的貸款或債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計死亡率。根據死亡率模型，假設某3年期辛迪加貸款，從第l年至第3年每年的邊際死亡率依次為0.17%、0.60%、0.60%，則3年的累計死亡率為( )。
A.0.17%
B.0.77%
C.1.36%
D.2.32%
【答案與解析】正確答案：C
累計死亡率CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，式中MMR是邊際死亡率。帶人數據CMRn=1-(1-0.17%)(1-0.6%)(1-0.6%)。
10.按照國際慣例，下列關于信用評定方法的說法，正確的是( )。
A.對企業采用評級方法，對個人客戶采用評分方法
B.對企業采用評分方法，對個人客戶采用評級方法
C.對企業客戶和個人客戶都采用評級方法
D.對企業客戶和個人客戶都采用評分方法
【答案與解析】正確答案：A
考生可這樣記憶：評分簡單，針對個人;評級很復雜，針對企業。
