參考答案
一、單項選擇題
1.B[解析]隨著商業銀行業務發展和競爭加劇，商業銀行面臨的風險也呈現出復雜多變的特征。因此，風險管理已經成為商業銀行經營管理的核心內容之一，所以B項正確，ACD為干擾項。
2.B[解析]20世紀60年代，商業銀行處于負債風險管理模式階段。在該時期，現代金融理論的發展為風險管理提供了有力的支持。例如馬柯維茨的證券組合理論，所以正確選項為B。
3.C[解析]A項是按風險事敵劃分;B項是按風險的范圍劃分;C項是按誘發的原因劃分，所以C項正確。D項是按損失結果劃分。
4.C[解析]市場風險可以分為利率風險、股票風險、匯率風險和商品風險四種，其中利率風險尤為重要，所以C項正確。
5.C[解析]流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險，所以C項正確。
6.D[解析]風險對沖是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的辦法。
8.D[解析]全員的風險管理文化指的是風險存在于商業銀行業務的每一個環節，這種內在的風險特性決定了風險管理必頒體現為每一個員工的習慣行為，所有人員都應該具有風險管理的意識和自覺性。
9.B[解析]根據國家風險的分類，可以分為政治風險、社會風險、經濟風險三類。社會風險是指由于經濟或非經濟因素造成特定國家的社會環境不穩定，從而使貸款商業銀行不能把在該國的貸款匯回本國而遭受損害損失的風險，所以B項正確。
10.D[解析]聲譽風險是商業銀行所有的利益持有者通過持續努力、長期信任建立的寶貴的無形資產，管理聲譽風險的最好的辦法就是：強化全面風險管理意識，改善公司的治理，預先做好應對聲譽危機的準備，確保其他主要風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理，所以ABC項正確，D項錯誤。
二、多項選擇題
1.BCDE[解析]風險和損失是不能同時并存的事物發展的兩種狀態，所以A項錯誤;風險不僅是損失的概率分布，也體現了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布，B項正確;風險是一個明確的事前概念，反映的是損失發生前的事物發展狀態;可以采用概率和統計方法計算出可能的損失規模和發生的可能性，所以CD項正確;一般情況下，金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失，E項正確。
2.ABCDE[解析]本題側重考查風險管理與商業銀行經營的關系，二者之間的關系主要體現在五個方面，ABCDE全部正確。
3.BC[解析]信用風險是風險管理的主要風險之一，信用風險被認為是最為復雜的風險種類，通常包括違約風險、結算風險等主要形式，所以BC項正確。
4.ACDE[解析]在《巴塞爾新資本協議》中，根據商業銀行資本工具的不同性質，對監管資本的范圍做出了界定，監管資本被區分為核。資本和附屬資本。核。資本包括商業銀行的權益資本(股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤、公開儲備)，所以ACDE正確，B項未公開儲備屬于附屬資本。
5.AB[解析]最常用的兩種相對收益計量方法是百分比收益率和對數收益率，AB項正確。C項預期收益率是一種平均水平的概念;D項標準差是隨機變量方差的平方根;E項方差描述了隨機變量偏離其期望值的程度。
6.ABCDE[解析]根據《巴塞爾新資本協議》，操作風險可以分為由人員，系統、流程和外部事件所引發的四類風險，由此分為的表現形式包括內部欺詐，外部欺詐，就業制度和工作場所安全事件，客戶、產品和業務做活動事件，實物資產損壞，信息科技系統事件，執行、交割和流程管理事件等七種可能造成實質性損失的事件類型。
7.ABCE[解析]以經濟資本配置為基礎的經風險調整的業績評估方法克服了傳統績效考核中盈利目標未充分反映風險成本的缺陷，表現為促使商業銀行將收益與風險直接掛鉤，體現業務發展與風險管理的內在平衡，實現經營目標與績效考核的協調一致，有利于在商業銀行內部建立正確的激勵機制，從根本上改變了商業銀行忽視風險、盲目追求利潤的經營方式，所以ABCE正確，D項錯誤。
8.BCDE[解析]風險是一個常用而寬泛的詞匯，頻繁出現在經濟、政治、社會等領域。風險是一個明確的事前的概念，反映的是損失發生前的事物發展狀態，所以A項正確。BCD項錯誤，E項混淆了風險和損失的概念，所以E項錯誤。
9.ABCDE[解析]本題考點是風險管理的八大類風險主要內容，每一種風險的主要內容有可能混在一起組合選項出題。A項就是針對信用風險定義的考查;C項也是考查考生對定義的把握;B項是考查市場風險分類中的利率風險;D項也是對分類的考查;E項考查國家風險的兩個基本特征中的一個特征，本題選項ABCDE都為正確答案。
10.ABD[解析]本題考點為風險管理策略。風險管理策略主要有風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避、風險補償五種風險管理策略。A項主要是風險分散的方法;B項考查風險對沖的兩種分類;C項中風險分散只能是降低非系統性風險，而對共同因素引起的系統性風險卻無能為力;D項是風險規避的內容，風險規避簡單地說就是不做業務，不承擔風險;E項中風險補償主要是指事前(損失發生以前)對風險承擔的價格補償，所以E項錯誤。本題正確答案為ABD。
三、判斷題
1.×[解析]1988年《巴塞爾資本協議》的出臺，標志著國際銀行業的全面風險管理原則體系基本形成。
2.×[解析]違約風險既可以針對個人，也可以針對企業。
3.√[解析]相對于信用風險而言，市場風險具有數據優勢和易于計量的特點，可供選擇的金融產品種類豐富。
4.√[解析]信用風險既存在于傳統的貸款等表內業務中，也存在于信用擔保等表外業務中，還存在于衍生產品交易中。
5.×[解析]會計資本是商業銀行可以利用的資本，它雖然不和風險直接掛鉤，但是風險帶來的任何損失都會反映在賬面資本上，兩者之間的媒介是經濟資本。
6.√[解析]隨機變量的方差描述了隨機變量偏離其期望值的程度，當一個隨機變量以很大的可能性偏離其期望值，方差就比較大。
7.×[解析]本題考點是風險管理的流動性風險與市場風險的內容。當出現大量存款人的擠兌行為，商業銀行就可能面臨流動性風險危機。
8.×[解析]本題考點是風險管理主要策略中的風險分散。馬柯維茨的資產組合管理理論體現了風險管理的風險分散策略。該理論認為，只要兩種資產收益率的相關系數不為1(即不完全正相關)，分散投資于兩種資產就具有降低風險的作用。
9.√[解析]本題考點是風險管理常用的概率統計知識中隨機變量的期望值。關于隨機變量的數字特征，最常用的兩個概念就是期望值和方差。期望值是隨機變量的概率加權和，方差描述了隨機變量偏離其期望的程度。方差越大，隨機變量取值偏離期望值的可能性比較大。
10.×[解析]全面風險管理體系有三個維度，第一維是企業的目標，第二維是全面風險管理要素，第三維是企業的各個層級。
