2018年下半年銀行從業(yè)資格考試將于10月27、28日舉行，正在緊張復(fù)習(xí)當(dāng)中的你是不是感覺沒重點、沒方向呢？不用怕，掃描下列二維碼精準直擊考點。

1、目前，RAROC等經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的績效評估方法在國際先進銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比，RAROC()。  

A.可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性  

B.可以在揭示營利性的同時，反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險水平  

C.等于(收益-當(dāng)期損失)/經(jīng)濟資本  

D.使銀行不再注重營利性  

E.放棄了股東價值最大化的目標  

參考答案：A,B  

參考解析：RAROC使得銀行仍然重視營利性，并且考慮了風(fēng)險水平，股東價值最大化的目標并沒有放棄，實際上是更好地服務(wù)于這個目標，全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性。RAROC=(收益-預(yù)期損失)/經(jīng)濟資本。  

2、下列關(guān)于資本作用的說法，正確的有()。  

A.為商業(yè)銀行提供融資  

B.吸收和消化損失  

C.支持商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風(fēng)險承擔(dān)  

D.維持市場信心  

E.為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力  

參考答案：A,B,D,E  

參考解析：過度的業(yè)務(wù)擴張和風(fēng)險承擔(dān)對商業(yè)銀行未必是有利的。  

3、如果操作風(fēng)險損失與信用風(fēng)險相關(guān)，并在過去已反映在銀行的信用風(fēng)險數(shù)據(jù)庫中，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，在計算最低監(jiān)管資本時應(yīng)將其視為()。  

A.信用風(fēng)險損失  

B.操作風(fēng)險損失  

C.A和B  

D.其他風(fēng)險損失  

參考答案：A  

參考解析：在計算最低監(jiān)管資本時，視為信用風(fēng)險損失，不計入操作風(fēng)險;但是操作風(fēng)險記錄還是要記錄在內(nèi)部操作風(fēng)險數(shù)據(jù)庫中。  

4、下列關(guān)于表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的說法，錯誤的是()。  

A.采用外部評價機構(gòu)評級結(jié)果來確定對境外主權(quán)債券的風(fēng)險權(quán)重  

B.對省及省以下政府投資的公用企業(yè)給予100%的風(fēng)險權(quán)重  

C.對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險權(quán)重為20%  

D.對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)都給予100%的風(fēng)險權(quán)重  

E.商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級債務(wù)工具，風(fēng)險權(quán)重為50%  

參考答案：C,E  

參考解析：對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險權(quán)重為50%;商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級債務(wù)工具，風(fēng)險權(quán)重為100%。  

5、下列關(guān)于資本作用的說法，正確的有()。  

A.商業(yè)銀行資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款和其他投資的資金來源之一  

B.在市場經(jīng)濟的投資者利益保護基本框架下，資本金是承擔(dān)風(fēng)險和吸收損失的最后資金來源  

C.在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行資本承擔(dān)著限制銀行業(yè)務(wù)過度擴張的重要經(jīng)濟職能  

D.在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行資本金作為保護貸款者的緩沖器，在維持市場信心方面發(fā)揮關(guān)鍵作用  

E.現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系中，風(fēng)險管理作為自上而下的過程，都是由代表資本的董事會推動并承擔(dān)最終責(zé)任的  

參考答案：A,C,E  

參考解析：資本金是承擔(dān)風(fēng)險和吸收損失的第一資金來源。在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行資本金是保護存款者的緩沖器。  

6、在信用風(fēng)險組合管理模型中，違約模型的重要輸入?yún)?shù)不包括()。  

A.貸款金額  

B.回收率  

C.回收率的波動性  

D.貸款違約風(fēng)險之間的相關(guān)性  

參考答案：C  

參考解析：違約貸款回收率是商業(yè)銀行實施內(nèi)部評級高級法的一個重要因素，在計算預(yù)期損失與非預(yù)期損失時都需要對回收率進行估計。回收率的波動性不是重要輸入?yún)?shù)，只是回收率的一個參數(shù)指標。  

7、下列說法正確的是()。  

A.信用風(fēng)險又稱為違約風(fēng)險  

B.信用風(fēng)險被認為是最復(fù)雜的風(fēng)險種類  

C.違約風(fēng)險只針對企業(yè)而言  

D.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征  

E.違約風(fēng)險不只針對企業(yè)而言  

參考答案：A,B,E  

參考解析：信用風(fēng)險，又稱為違約風(fēng)險，是指部分或全部初始投資不能收回的不確定性。違約風(fēng)險越高，投資者則要求發(fā)行人為高風(fēng)險支付更多利率。違約風(fēng)險不僅僅針對企業(yè)，也針對個人，信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。  

8、下列企業(yè)行為中，哪些不屬于商業(yè)銀行必須考慮的財務(wù)風(fēng)險?()  

A.某企業(yè)用人不善，結(jié)果會計卷走了數(shù)額巨大的公司錢財  

B.某企業(yè)在交易過程中多采用現(xiàn)金交易，很少開具發(fā)票  

C.某企業(yè)經(jīng)不起原材料和產(chǎn)品價格的波動  

D.某企業(yè)在面臨經(jīng)營效益下降的時候出現(xiàn)逃債現(xiàn)象  

E.某企業(yè)自有資金匱乏  

參考答案：A,C,D,E  

參考解析：選項A、C、D、E引發(fā)的風(fēng)險均不屬于財務(wù)風(fēng)險。  

9、盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力，主要有()。  

A.銷售毛利率  

B.銷售凈利率  

C.資產(chǎn)負債率  

D.凈資產(chǎn)收益率  

E.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率  

參考答案：A,B,D  

參考解析：資產(chǎn)負債率是杠桿比率，用來衡量企業(yè)長期償債能力;總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是效率比率，衡量管理層控制費用并獲得投資收益的能力。  

10、以下關(guān)于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的說法，正確的有()。  

A.在我國，沒有必要實施區(qū)域限額管理  

B.發(fā)達國家一般不對一個國家內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置地區(qū)風(fēng)險限額  

C.在一定時期內(nèi)，我國商業(yè)銀行實施區(qū)域風(fēng)險限額管理是很有必要的  

D.在我國，區(qū)域風(fēng)險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額  

E.在我國，當(dāng)某一地區(qū)受某些因素的影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風(fēng)險限額將被嚴格地、剛性地加以控制  

參考答案：B,C,D,E  

參考解析：國外銀行一般不對一個國家內(nèi)的某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風(fēng)險限額，而只對較大的跨國區(qū)域設(shè)置信用風(fēng)險暴露的額度框架。我國國土遼闊、各地經(jīng)濟發(fā)展水平差距較大，因此在一定時期內(nèi)實施區(qū)域風(fēng)險吸納限額管理是很有必要的。