1．【答案及解析】ABCDE題中五個(gè)選項(xiàng)都是商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)具體涉及的方面。故選ABCDE。
2．【答案及解析】BCDE商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％，故該企業(yè)取得的貸款數(shù)不能超過8億元。故選BCDE。
3．【答案及解析】ABCDE農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社。故選ABCDE。
4．【答案及解析】AC長期金融工具主要是指資本市場金融工具，其期限都在一年以上，股票、債券都屬于資本市場金融工具。同時(shí)，企業(yè)債券和股票都屬于直接金融工具。故選AC。
5．【答案及解析】ACDE商業(yè)銀行的資本充足率越低、不良貸款率越高所適用的存款準(zhǔn)備金率就越高，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ACDE。
6．【答案及解析】BCD銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擅自提高或降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段吸收存款、發(fā)放貸款的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得，處以10萬元以上50萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重的或逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或吊銷其經(jīng)營許可證，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。故選BCD。
7．【答案及解析】ABCDE銀監(jiān)會良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)是：促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力；對各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)、合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制；鼓勵公平競爭、反對無序競爭；對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制；有效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。故選ABCDE。
8．【答案及解析】BDE短期借款主要包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議、向中央銀行借款，這些借款期限都是在一年或一年以下。普通金融債券、可轉(zhuǎn)換債券是長期借款。故選BDE。
9．【答案及解析】ABCDE目前，我國銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批與貸款管理責(zé)任制相結(jié)合，以切實(shí)防范、控制和化解貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。故選ABCDE。
10．【答案及解析】ABCD保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。故選ABCD。
11．【答案及解析】AB彌補(bǔ)財(cái)政赤字的稅收融資和彌補(bǔ)財(cái)政赤字的債券發(fā)行，都不會對基礎(chǔ)貨幣產(chǎn)生任何影響，不會導(dǎo)致基礎(chǔ)貨幣的增加。如果財(cái)政部直接運(yùn)用發(fā)行通貨彌補(bǔ)財(cái)政赤字或直接向中央銀行透支，兩者的性質(zhì)和效果都是相同的，其實(shí)質(zhì)是赤字貨幣化或貨幣的財(cái)政發(fā)行，必將直接導(dǎo)致基礎(chǔ)貨幣的等量增加。故選AB。
12．【答案及解析】CD發(fā)放公司貸款時(shí)，應(yīng)特別注意了解借款人的資產(chǎn)負(fù)債情況和預(yù)測借款人的現(xiàn)金流量。故選CD。
13．【答案及解析】ABCD銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守本職業(yè)操守，并接受所在機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和社會公眾的監(jiān)督。故選ABCD。
14．【答案及解析】ABCDE根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十四條規(guī)定，可以采取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場檢查：①進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查；②詢問銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明；③查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；④檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。故選ABCDE。
15．【答案及解析】ACD銀行業(yè)從業(yè)人員是指在中國境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的人員，即在境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)及政策性銀行。此外，法律規(guī)定的非銀行金融機(jī)構(gòu)如金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司及貨幣經(jīng)紀(jì)公司也適用對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的稱謂。與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)沒有直接的勞動合同關(guān)系，受有關(guān)機(jī)構(gòu)派遣到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員與外包公司委派到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中工作的人員也應(yīng)屬銀行業(yè)從業(yè)人員的范疇。故選ACD。
16．【答案及解析】ABCD穩(wěn)定市場貨幣流通量屬于中國人民銀行的職責(zé)，不是銀團(tuán)貸款目的。故選ABCD。
17．【答案及解析】ABCD聘任或解聘公司經(jīng)理是董事會的職責(zé)，不是股東大會的職責(zé)。故選ABCD。
18．【答案及解析】BCE本題考查對債務(wù)人由于不能清償?shù)狡趥鶆?wù)而申請破產(chǎn)的相關(guān)規(guī)定。破產(chǎn)程序?qū)嵭幸粚徑K審；破產(chǎn)清算是企業(yè)破產(chǎn)的審核工作；破產(chǎn)企業(yè)的董事、監(jiān)事和高級管理人員的工資按照該企業(yè)職工的平均工資計(jì)算；一旦債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，符合法定的破產(chǎn)條件，則債權(quán)人或債務(wù)人都可以依法提出破產(chǎn)申請；破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)。故選BCE。
19．【答案及解析】BDE銀行業(yè)從業(yè)人員在處理客戶投訴時(shí)，應(yīng)遵循以下原則：①堅(jiān)持客戶至上、客觀公正原則，不輕慢任何投訴和建議；②所在機(jī)構(gòu)有明確的客戶投訴反饋時(shí)限，應(yīng)當(dāng)在反饋時(shí)限內(nèi)答復(fù)客戶；③所在機(jī)構(gòu)沒有明確的投訴反饋時(shí)限，應(yīng)當(dāng)遵循行業(yè)慣例或口頭承諾的時(shí)限向客戶反饋情況；④在投訴反饋時(shí)限內(nèi)無法拿出意見，應(yīng)當(dāng)在反饋時(shí)限內(nèi)告知客戶現(xiàn)在投訴處理的情況，并提前告知下一個(gè)反饋時(shí)限。故選BDE。
20．【答案及解析】BDE人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，人民檢察院、公安機(jī)關(guān)因查處經(jīng)濟(jì)犯罪需要凍結(jié)單位存款，必須出具縣級(含)以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。被凍結(jié)款項(xiàng)在凍結(jié)期內(nèi)如需解凍，應(yīng)以作出凍結(jié)決定的人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)簽發(fā)的“解除凍結(jié)存款通知書”為憑，銀行不得自行解凍，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選BDE。
21．【答案及解析】ABC我國銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合，以切實(shí)防范、控制和化解貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。故選ABC。
22．【答案及解析】AD信用卡以信用為基礎(chǔ)，可以透支；而借記卡不以信用為基礎(chǔ)，不可以透支。故選AD。
23．【答案及解析】ABCD資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益是反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的靜態(tài)要素，收入、費(fèi)用、利潤選項(xiàng)是反映企業(yè)經(jīng)營成果的動態(tài)要素。故選ABCD。
24．【答案及解析】ABCDE商業(yè)銀行合規(guī)管理部門應(yīng)履行的職責(zé)包括：①持續(xù)關(guān)注法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，正確理解法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的規(guī)定及其精神，準(zhǔn)確把握法律、規(guī)則和準(zhǔn)則對商業(yè)銀行經(jīng)營的影響，及時(shí)為高級管理層提供合規(guī)建議；②制訂并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃；③審核評價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性，組織、協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務(wù)條線和內(nèi)部控制部門對各項(xiàng)政策、程序和操作指南進(jìn)行梳理和修訂，確保各項(xiàng)政策、程序和操作指南符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求；④協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)和教育部門對員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)；⑤組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南，并評估合規(guī)管理程序和合規(guī)指南的適當(dāng)性，為員工恰當(dāng)執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo)；⑥積極主動地識別和評估與商業(yè)銀行經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；⑦收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)；⑧實(shí)施充分且有代表性的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估和測試；⑨保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)日常的工作聯(lián)系，跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實(shí)情況。故選ABCDE。
25．【答案及解析】BDE違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的人員，其所在金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)視情況給予相應(yīng)懲戒，情節(jié)嚴(yán)重的，將被開除，并被通報(bào)銀行業(yè)協(xié)會乃至同業(yè)，喪失在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的機(jī)會。故選BDE。
26．【答案及解析】ACD根據(jù)《民法通則》規(guī)定，代理包括法定代理、委托代理和指定代理。故選ACD。
27．【答案及解析】BCD銀行業(yè)從業(yè)人員對同事在工作中違反法律、內(nèi)部規(guī)章制度的行為應(yīng)當(dāng)予以提示、制止，并視情況向所在機(jī)構(gòu)，或行業(yè)自律組織、監(jiān)督部門、司法機(jī)關(guān)報(bào)告。故選BCD。
28．【答案及解析】AD依照《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，債權(quán)人可以向人民法院提出對債務(wù)人進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請。故選AD。
29．【答案及解析】AB借款人不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營。C選項(xiàng)錯(cuò)誤。借款人不能自主決定向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)，應(yīng)在征得貸款人同意后，向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選AB。
30．【答案及解析】ABCD銀行業(yè)從業(yè)人員面對監(jiān)管應(yīng)當(dāng)“接受監(jiān)管”“配合現(xiàn)場檢查”“配合非現(xiàn)場監(jiān)管”“禁止賄賂及不當(dāng)便利”，拒絕監(jiān)管人員詢問違反了“協(xié)助執(zhí)行”的原則。故選ABCD。
31．【答案及解析】AD宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的四大目標(biāo)均有相對應(yīng)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)來衡量。B項(xiàng)充分就業(yè)對應(yīng)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是失業(yè)率；C項(xiàng)物價(jià)穩(wěn)定對應(yīng)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是通貨膨脹率；E項(xiàng)GDP增長率是反映一定時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標(biāo)。故選AD。
32．【答案及解析】ABCDE銀行業(yè)從業(yè)人員是指在中國境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的人員。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》第二條所規(guī)定的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)沒有直接的勞動合同關(guān)系，受有關(guān)機(jī)構(gòu)派遣到銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的工作人員與外包公司委派到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中的工作人員也應(yīng)屬銀行業(yè)從業(yè)人員的范疇。故選ABCDE。
33．【答案及解析】AB再貼現(xiàn)政策包括兩方面內(nèi)容：調(diào)整再貼現(xiàn)率和規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類。C項(xiàng)再貸款是不同于再貼現(xiàn)的一種貨幣政策工具；D項(xiàng)調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率是存款準(zhǔn)備金工具；E項(xiàng)中央銀行在金融市場上賣出或買進(jìn)有價(jià)證券是公開市場業(yè)務(wù)的內(nèi)容。故選AB。
34．【答案及解析】BD在商業(yè)銀行總儲備金不變的情況下，提高法定存款準(zhǔn)備金率，就增加了法定準(zhǔn)備金，從而減少了超額準(zhǔn)備金。貨幣乘數(shù)是法定存款準(zhǔn)備金率的倒數(shù)。故選BD。
35．【答案及解析】BCD單位協(xié)定存款業(yè)務(wù)是指符合開立基本存款戶或一般存款戶的企事業(yè)單位在征得銀行同意后，其賬戶保留用于業(yè)務(wù)備付資金以外的存款資金按單位協(xié)定存款利率計(jì)息的人民幣存款業(yè)務(wù)。協(xié)定存款、通知存款是針對企事業(yè)單位而言的，而非個(gè)人。故選BCD。
36．【答案及解析】ABCE從邏輯關(guān)系來說，公司債和企業(yè)債并無本質(zhì)區(qū)別，只是“企業(yè)”的外延比“公司”的大，企業(yè)債應(yīng)該包括公司債。上市金融機(jī)構(gòu)所發(fā)的金融債就是公司債的一部分，但公司債中無法包括所有的金融債。因此，金融債與公司債是有著相互交叉的兩種債券，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABCE。
37．【答案及解析】ABCDE全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一種以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為指導(dǎo)，以全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化為核心的新型管理模式。故選ABCDE。
38．【答案及解析】AD《企業(yè)破產(chǎn)法》第二條規(guī)定，債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，債權(quán)人可以向人民法院提出對債務(wù)人進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請。故選AD。
39．【答案及解析】ABCD銀行金融創(chuàng)新的基本原則包括：①合法合規(guī)；②公平競爭；③知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)；④成本可算；⑤風(fēng)險(xiǎn)可控；⑥信息充分披露；⑦維護(hù)客戶利益；⑧四個(gè)“認(rèn)識”原則。E項(xiàng)不屬于銀行金融創(chuàng)新原則。故選ABCD。
40．【答案及解析】BCDE“買者自負(fù)”原則屬于“客戶教育”方面，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。故選BCDE。
