二、多項選擇題(共40題，每題1分，共40分)以下各小組所給出的五個選項中。有兩項或 兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項。多選、少選、錯選均不得分。
(1) :A,E
銀行業從業人員職業操守“風險提示”條款要求，從業人員在向客戶進行營銷活動之時，應堅持以下做法：①從有利和不利兩個方面向客戶做出全面的產品介紹；②對產品涉及的主要風險尤其是該產品 特有的風險進行特別提示；③提醒客戶留意合約中的免責條款；④在客戶提出問題之時，應本著誠實信用的原 則解答，不應為完成銷售任務，對產品存在的風險視而不見，或者刻意隱瞞。
(2) :A,B,C,D
A、B選項是反映企業財務狀況的靜態要素，C、D選項是反映企業經營成果的動態要素。
(3) :A,B,D
銀行業監管機構既包括中國銀行業監督管理委員會，也包括中國人民銀行、國家外匯管理 局等行使監督管理職能的部門及其分支機構。
(4) :A,B,C,E
中央銀行提高再貼現率，會提高商業銀行向中央銀行融資的成本；降低商業銀行向中央銀行的借款意愿；減少商業銀行向中央銀行的借款或貼現；會使市場利率相應上升；會縮減市場貨幣供應量。 所以，本題的正確答案為A、B、C、E。
(5) :C,D,E
商業銀行債券投資的目標，主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產組合的風險、提高資本充足率。因為相對于貸款來說，債券的流動性要強得多；而相對于現金資產來說，債券的盈利性要高得多。
(6) :A,B
展期一般不得超過原貸款期限的一半，累計不得超過3年。故選AB。
(7) :A,B,C,D,E
集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額較大的行為。非法 集資并不必然構成犯罪，這里有一個違法與犯罪的界限；另外在構成犯罪的時候，還有構成非法吸收公眾存款 罪和集資詐騙罪的問題。其處罰規定為以上所有選項。
(8) :C,D
貸款審查是提高銀行貸款資產安全性的重要環節，發放公司貸款時，要特別注意借款人的資 產負債狀況和預測借款人的現金流量。所以，本題的正確答案為c、D。
(9) :A,B,C,D,E
個人權利質押貸款，是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲蓄存單、憑 證式國債、電子記賬類國債、個人壽險保險單以及銀行認可的其他權利出質，由銀行按權利憑證票面價值或記 載價值的一定比例向借款人發放的人民幣貸款。
(10) :A,B,C,D,E
對于“應收賬款”的概念，中國人民銀行制定的《應收賬款質押登記辦法》作了界定，即 “權利人因提供一定的貨物、服務或設施而獲得的要求義務人付款的權利，包括現有的和未來的金錢債權及其 產生的收益，但不包括因票據或其他有價證券而產生的付款請求權”，主要包括下列權利：①銷售產生的債權， 包括銷售貨物，供應水、電、氣、暖，知識產權的許可使用等；②出租產生的債權，包括出租動產或不動產；③提供 服務產生的債權；④公路、橋梁、隧道、渡口等不動產收費權；⑤提供貸款或其他信用產生的債權。
(11) :A,B,E
行為人出售、運輸假幣后又使用的，以出售、運輸假幣罪和使用假幣罪數罪并罰。出售假 幣罪、運輸假幣罪、使用假幣罪都屬于危害貨幣管理罪。所以，本題的正確答案為A、B、E。
(12) :B,C,D,E
為了保證商業銀行在辦理業務時的安全性，對同一借款人貸款做出了限制。對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過l0%。故該企業取得的貸款數不能超過8億元。
(13) :A,B,C,D,E
流動資產是指企業可以在一年或者超過一年的一個營業周期內變現或者運用的資產，是企業資產中必不可少的組成部分。流動資產的內容包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款和存貨等。
(14) :A,B,C
我國正式啟動實施《巴塞爾新資本協議》以來，中國銀監會確立了分類實施、分層推進、分步達標的原則。
(15) :A,C,D
宏觀經濟發展的總體目標一般包括四個，經濟增長與國內生產總值，充分就業玉失業率，物價穩定與通貨膨脹，國際收支平衡與國際收支。因此本題選擇ACD。(16) :B,C
公司依法被撤銷是公司法人資格終止的原因之一，但并不是公司破產的條件。公司轉移財 產和依法被撤銷不屬于導致公司破產情況。所以，本題的正確答案為8、c。
(17) :A,B,C,D
銀行資本的作用主要表現在以下幾個方面：①滿足銀行正常經營對長期資金的需要； ②吸收損失；③限制銀行過度業務擴張和風險承擔；④維持市場信心；⑤為銀行管理尤其是風險管理提供最根 本的驅動力。所以，本題的正確答案為A、B、C、D。
(18) :A,B,C
銀行承兌匯票是銀行基于對出票人資信的認可而給予的信用支持，黃金交易保證金主要功 能是價格發現、套期保值和投機獲利。
(19) :A,B,C,E
根據《銀行業從業人員職業操守》，銀行業從業人員應當守法合規，即遵守法律法規、行業 自律規范及所在機構的規章制度。
(20) :A,C,D,E
商業銀行債券投資的風險主要包括信用風險、價格風險、利率風險、購買力風險、流動性 風險、政治風險、操作風險等。
(21) :A,B,C,D,E
票據功能包括匯兌(異地支付)作用、支付與結算作用、融資作用(貼現)、替代貨幣作用 (代替現金支付與結算，背書使之能流通)、信用作用(轉讓)。
(22) :A,D
國際收支中的“居民”是指在國內居住一年以上的自然人和法人。
(23) :A,B,C,D
股東大會作為公司的權力機構，決定公司戰略性的重大問題，選舉和更換由股東代表出 任的監事，決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章程，監督董事會和監事會等。聘任或解聘公司經理是董 事會的職責。
(24) :B,C,D,E
銀行相關職務犯罪主要有：職務侵占罪，挪用資金罪，非國家工作人員受賄罪，簽訂、履行 合同失職被騙罪。
(25) :A,C
中小商業銀行包括股份制商業銀行和城市商業銀行。
(26) :A,D,E
人民幣存款分為個人存款、單位存款和同業存款．外幣存款包括外匯儲蓄存款、單位外匯存 款、活期存款、定期存款、經常項目外匯賬戶、資本項目外匯賬戶。
(27) :A,B,D,E
《銀行業從業人員職業操守》的監督者有：銀行業從業人員所在機構、銀行業自律組織、監 督機構和社會公眾。
(28) :A,B
存單關系效力認定的要件有形式要件和實質要件。
(29) :B,C,E
財政政策是一國政府為實現一定的宏觀經濟目標而調整財政收支規模和收支平衡的指導 原則以及相應措施，主要包括財政收入與財政支出政策，可以運用的工具主要有：稅收、政府支出和政府債券。 公開市場業務與匯率政策屬于中央銀行的貨幣政策工具。
(30) :A,B,C
法律明確規定不可以從事的行為屬于禁止性規定；法律要求行為人必須履行的行為屬于義 務性規定；法律法規中有關從事某種活動必須按照一定程序履行審批或備案的規定屬于程序性規定。
(31) :A,B,C,D,E
以上選項的做法均符合銀行業從業人員接受監管、配合現場檢查與非現場監管的有關規定。。
(32) :A,B,C
匯款業務是指銀行接受客戶的委托，通過銀行間的資金劃撥、清算、通匯網絡，將款項匯往 收款方的一種結算方式。所以，本題的正確答案為A、B、C。
(33) :A,B,C,D,E
從信用證和托收派生出許多帶有融資功能的服務，如打包貸款、出口押匯、出口托收融 資、出口票據貼現、進口押匯、提貨擔保等。近年來，又出現了電子匯兌、網上支付等結算方式。
(34) :B,C
農村金融機構包括農村信用社、農村商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行和農村資金互助社。農村商業銀行和農村合作銀行是在合并農村信用社的基礎上組建的，而村鎮銀行和農村資金互助社是2007年 批準設立的新機構。
(35) :A,C,D,E
民事法律行為的特征：①民事法律行為的主體之間的地位是平等的；②民事法律行為以意 思表示為構成要素；③民事主體實施民事法律行為以設定、變更或終止一定民事法律行為關系為目的；④民事 法律行為依意思表示的內容而發生效力；⑤民事法律行為是經法律確認和認可的一種重要的民事法律事實，它 能引起民事法律關系的設立、變更與終止。
(36) :A,C,D
票據喪失時的補救措施有三三種，分別為掛失止付、公示催告、提起訴訟。
(37) :A,B,C,D
《銀行業從業人員職業操守》要求銀行業從業人員應當“接受監管”、“配合現場檢查”、“配 合非現場監管”、“禁止賄賂及不當便利”。拒絕監管人員詢問違反了“協助執行”的原則。 (38) :A,C
《銀行業監督管理法》第四十條規定，銀行業金融機構被接管、重組或者被撤銷的，國務院銀行業監督管理機構有權要求該銀行業金融機構的董事、高級管理人員和其他工作人員，按照國務院銀行業監督 管理機構的要求履行職責。在接管、機構重組或者撤銷清算期間，經國務院銀行業監督管理機構負責人批準，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可以采取下列措施：①直接負責的董事、高級管理人員 和其他直接責任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機關依法阻止其出境；②申請司法機關禁止其轉移、轉讓財產或者對其財產設定其他權利。根據以上敘述，選項A和選項C為正確答案。
(39) :A,B,C,D,E
手機銀行業務是銀行利用移動電話技術為客戶提供的金融服務，包括：賬戶查詢、轉賬、 繳費、支付、外匯買賣等。
(40) :A,B,C,D
電子銀行業務是指商業銀行等銀行業金融機構利用面向社會公眾男：放的通信通道或開 放型公眾網絡，以及銀行為特定自助服務設施或客戶建立的專用網絡，向客戶提供的銀行服務。電子銀行渠道 主要包括：網上銀行、電話銀行、手機銀行、自助銀行以及其他離柜業務。銀行卡不屬于電子銀行的渠道。所 以，本題選A、B、C、D。
