一、單項選擇題

1．B[解析]個人理財是指客戶根據自身生涯規劃、財務狀況和風險屬性，制定理財目標和理財規劃，執行理財規劃，實現理財目標的過程。

2．B[解析]年金是一組在某個特定的時段內金額相等、方向相同、時間間隔相同的現金流。年金的利息也具有時間價值，因此，年金終值和現值的計算通常采用復利的形式。根據等值現金流發生的時間點的不同，年金可以分為期初年金和期末年金。一般來說，人們假定年金為期末年金。

3．B[解析]金幣有兩種，純金幣和紀念金幣。純金幣可以收藏也可以流通，變現不難，價格也隨國際金價波動。因為紀念金幣的價值受主題和發行量的影響較大，所以和鑒賞能力、題材炒作等高度相關，和金價的關聯度反而小。

4．C[解析]略。

5．C[解析]對個人理財業務產生直接影響的微觀因素主要是金融市場。．

6．C[解析]貨幣市場工具包括政府發行的短期政府債券、商業票據、可轉讓的大額定期存單以及貨幣市場共同基金等。這些交易工具可以隨時在市場上出售變現，從這個意義上說，它們常常作為機構和企業的流動性二級準備，故被稱為準貨幣，而融通短期資金的市場也被稱為貨幣市場。

7．D[解析]無差異曲線是一簇互不相交的向上傾斜的曲線。一般情況下曲線越陡，表明風險越大，要求的邊際收益率補償越高。

8．D[解析]私人銀行業務具有以下特征：準入門檻高、綜合化服務、重視客戶關系。

9．B[解析]投機組合中配置的資產通常是閑置多余資產，一般不超過個人或家庭資產總額的l0％，一旦這一高風險的投資組合發生損失，也不會影響家庭的正常生活。

10．B[解析]影響客戶投資風險承受能力的因素包括：①年齡；②受教育情況；③收入、職業和財富規模；④資金的投資年限；⑤理財目標的彈性；⑥主觀風險偏好；⑦其他影響因素，包括性別、家庭情況、就業狀況等。

11．C[解析]理財目標的彈性越大，可承受的風險也越高。故C項說法錯誤。

12．A[解析]調節功能是指金融市場對宏觀經濟的調節作用，包括金融市場的自發調節和政府實施的主動調節。

13．D[解析]遠期外匯市場是指遠期外匯交易的場所，又稱期匯交易市場。遠期外匯交易是在外匯買賣時，雙方先簽訂合約，規定交易貨幣的種類、數額及適用的匯率和交割時間，并于將來約定的時間進行交割的外匯交易。它的期限一般有30天、60天、90天、l80天及l年，其中最常見的是90天。

14．B[解析]債券市場的功能包括：①債券市場是債券流通和變現的場所；②債券市場是聚集資金的重要場所；③債券市場能夠反映企業經營實力和財務狀況；④債券市場是中央銀行對金融進行宏觀調控的重要場所。

15．A[解析]金融衍生品的可復制性是指只要掌握了衍生品的定價和復制技術，就可以較隨意地分解、組合，并根據不同的市場參數設計不同的產品。

16．B[解析]略。

17．B[解析]社會保險是指通過國家立法形式，以勞動者為保障對象，政府強制實施，提供基本生活需要的一種保障制度，具有非營利性、社會公平性和強制性等特點。如養老、失業、基本醫療。

18．C[解析]保險產品按照保險標的劃分為人身保險、財產保險與投資型保險產品。

19．D[解析]黃金市場由供給方和需求方組成。黃金的供給方主要有產金商、出售或借出黃金的中央銀行、打算出售黃金的私人或集團。選項D屬于黃金的需求商。

20．D[解析]黃金價格影響因素包括：①供求關系及均衡價格；②通貨膨脹；③利率；④匯率。

21．B[解析]債券型理財產品的特點包括：產品結構簡單，投資風險小，客戶預期收益穩定；債券型理財產品的市場認知度高，客戶容易理解。

22．D[解析]目前，對于投資者而言，購買債券型理財產品面臨的最大風險來自利率風險、匯率風險和流動性風險。

23．B[解析]銀行代理理財產品銷售基本原則是適用性原則和客觀性原則。

24．A[解析]銀行主要代理的險種包括壽險和財產險。壽險包括分紅險、萬能險和投連險。財產險主要包括房貸險、企業財產保險、家庭財產險等。

25．B[解析]債券期限越長，面臨通貨膨脹的風險越大。因此，長期政府債券的利率會高于短期政府債券利率，這是對通貨膨脹風險的補償。

26．B[解析]客戶的風險特征由三方面因素構成：①風險偏好；②風險認知度；③實際風險承受能力。

27．D[解析]在進行預算的控制時，需加強支出控制，則開立的銀行賬戶為：①定期投資賬戶，進行強制儲蓄；②扣款賬戶，按期償還房貸等本息；③信用卡賬戶，彌補，l七時性資金不足，減少低收益資金的比例。

28．D[解析]遺產規劃工具主要包括遺囑、遺產委任書、遺產信托、人壽保險、贈與。

29．B[解析]法人成立的要件有：①依法成立；②有必要的財產或者經費；③有自己的名稱、組織機構和場所；④能夠獨立承擔民事責任。

30．C[解析]《證券法》調整證券發行、交易、監管等活動中的經濟關系，其范圍涵蓋了在中國境內的股票、公司債券和國務院依法認定的其他證券，旨在保護投資者的合法權益，維護社會經濟秩序和社會公共利益。

31．D[解析]會計師事務所屬于服務中介。

32．C[解析]提前贖回收益率的計算公式為：

P表示債券的市場價格，It示第t期利息支出，n表示提前贖回日的時期數，M’表示提前贖回價格，i表示提前贖回收益率；代入本題數據 可得到提前贖回收益率為22．1％。

33．A[解析]結構類外匯理財產品是目前我國國內銀行推出的主要類型的理財產品。

34．B[解析]資產負債表中“凈資產一總資產～負債”，現金償還債券的行為改變了總資產和負債，凈資產沒有發生變化；用現金購買房產的行為改變了流動資產和固定資產，總資產沒有發生變化，凈資產也沒有發生變化。

35．B[解析]資產配置是依據所要達到的理財目標，按資產的風險最低與報酬最佳的原則，將資金有效分配在不同類型的資產上，構建達到增強投資組合報酬與控制風險的資產投資組合。消費產品不屬于資產配置范圍內。

36．B[解析]一年后的本息和

37．C[解析]投資期滿后獲得的本利和

38．A[解析]投資風險認知度是客戶主觀上對客戶選擇投資的影響程度，是不可量化 的指標，因此不屬于客戶財務信息。

39．B[解析]對于相同數量的資金投資，有人會選擇高風險的投資產品，有人會選擇低風險的投資產品，這反映了人們具有不同的風險偏好。

40．D[解析]信用卡是一種用銀行的短期借款來解決客戶臨時性資金短缺的方式，其借款方便靈活。現在國內大多數銀行的信用卡短期內免收利息。

41．C[解析]用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常是家庭凈資產的5％～l0％。

42．A[解析]基金申購是指投資者在基金存續期內基金開放日申請購買基金份額的行為，在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為是基金認購。A選項錯誤。

43．C[解析]略。

44．B[解析]中國保監會對核準取得保險兼業代理資格的單位頒發保險兼業代理許可證。保險兼業代理許可證的有效期限為3年，保險兼業代理人應在有效期滿前2個月申請辦理換證事宜。

45．B[解析]資金時間價值由復利體現。

46．C[解析]保證收益理財計劃或相關產品中高于同期儲蓄存款利率的保證收益，應是對客戶有附加條件的保證收益。

47．D[解析]隨機漫步也叫隨機游走，是指股票價格的變動是隨機的，不可預測的。股價的隨機變化表明市場是正常運作的或者說是有效的。股票價格只對新的信息作出上漲或下 跌的反應。在市場均衡的條件下，股價將反映所有的信息，而一旦市場偏離均衡，出現某些獲利機會，會有人在極短的時間內去填補這一空隙，使市場趨于平衡。

48．D[解析]客戶的資產和負債、收入與支出屬于財務信息，房地產升值預期和客戶風險厭惡系數屬于客戶的非財務信息，但是客戶的風險厭惡系數是影響理財決策的最重要信息。

49．B[解析]個人資產負債表不僅反映了資產和負債信息，而且反映了資產和負債的結構。

50．C[解析]現金管理是對現金和流動資產的日常管理。其目的在于：①滿足日常的、周期性支出的需求；②滿足應急資金的需求；③滿足未來消費的需求；④滿足財富積累與投資獲利的需求。

51．C[解析]債券發行后，絕大多數的在流通市場(二級市場)上按不同的價格進行交易。交易價格的高低，取決于公眾對該債券的評價、市場利率以及人們對通貨膨脹率的預期等。一般來說，債券價格與到期收益率成反比。債券價格越高，從二級市場上買入債券的投資者所得到的實際收益率越低；反之則相反。債券的市場交易價格同市場利率成反比。市場利率上升，債券持有人變現債券的市場交易價格下降；反之則相反。

52．C[解析]紙黃金指黃金的紙上交易，投資者的買賣交易記錄只在個人預先開立的“黃金存折賬戶”上體現，而不涉及實物金的提取。客戶在銀行辦理紙黃金業務，是按銀行公布的價格進行紙黃金的購買。

53．A[解析]略。

54．D[解析]為購買汽車、住房籌集專項資金屬于理財目標中的中期目標。

55．C[解析]略。

56．D[解析]記賬式國債以記賬形式記錄債權，通過證券交易所的交易系統發行和交易，可以記名、掛失。投資者進行記賬式證券買賣，必須在證券交易所設立賬戶。D選項符合題意。

57．C[解析]銀行理財產品的流動性風險是指產品通常無法提前終止，其終止是事先約定的條件發生才出現，因此，結構性理財產品的流動性不及一些其他的銀行理財產品。

58．C[解析]按照承保方式劃分，保險可以分為直接保險和再保險。

59．A[解析]銀行業從業人員應當保守所在機構的商業秘密，保護客戶信息和隱私。

60．D[解析]根據《銀行業從業人員職業操守》第47條的規定，對違反本職業操守的銀行業從業人員，所在機構應當視情況給予相應懲戒，情節嚴重的，應通報同業。D選項正確。

61．A[解析]現場檢查包括進入銀行業金融機構進行檢查；詢問銀行業金融機構的工作人員，要求其對有關檢查事項作出說明；查閱、復制銀行業金融機構與檢查事項有關的文件、資料，對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；檢查銀行業金融機構運用電子計算機管理業務數據的系統。要求銀行業金融機構報送報表、資料不屬于現場檢查。

62．A[解析]進行現場檢查應當經銀行業監督管理機構負責人批準。現場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應當出示合法證件和檢查通知書；檢查人員少于2人或未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業金融機構有權拒絕檢查。

63．D[解析]一般公司的重大收購、兼并決策屬于內幕信息，事后才要公布。

64．C[解析]《證券法》第76條規定，證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人，在內幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。

65．D[解析]根據《證券法》第79條的規定，D選項不屬于損害客P利益的欺詐行為，屬于利用內幕消息進行交易。

66．A[解析]客P交易結算賬戶是指存款銀行為每個投資者開立的，管理投資者用于證券買賣用途的交易結算資金存款專戶。根據《證券法》第l39條的規定，證券公司客戶的結算資金應當存放在商業銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。

67．D[解析]《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第41條規定，商業銀行應采用多重指標管理市場風險限額，市場風險的限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權限額和風險價值限額等。但在所采用的風險限額指標中，至少應包括風險價值限額。

68．B[解析]根據《證券法》第l88條的規定，未經法定機關核準，擅自公開或者變相公開發行證券的，責令停止發行，退還所募資金并加算銀行同期存款利息，處以非法所募資金金額1％以上5％以下的罰款；對擅自公開或者變相公開發行證券設立的公司，由依法履行監督管理職責的機構或者部門會同縣級以上地方人民政府予以取締。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。

69．B[解析]《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第42條規定，商業銀行除應制定銀行總體可承受的市場風險限額外，還應當按照風險管理權限，制定不同的交易部門和交易人員的風險限額，并確定每一理財計劃或產品的風險限額。因此B項說法正確。商業銀行應采用多重指標管理市場風險限額，市場風險的限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權限額和風險價值限額等。但在所采用的風險限額指標中，至少應包括風險價值限額。所以A項說法錯誤。第44條規定，商業銀行可根據實際業務情況確定流動性風險限額的管理，但流動性風險限額應至少包括期限錯配限額并根據市場風險和信用風險可能對銀行流動性產生的影響，制定相應的限額指標。所以C項說法錯誤。第45條規定，對于未事先審批而突破交易限額的交易，應予以記錄并調查處理。因此D項說法錯誤。

70．B[解析]證券投資基金是一種間接的證券投資方式，投資者是通過購買基金而間接投資于證券市場的。與直接購買股票相比，投資者與上市公司沒有任何直接關系，不參與公司決策和管理，只享有公司利潤的分配權。

71．B[解析]根據《證券投資基金法》第29條的規定，基金托管人應當履行的職責包括，對證券投資基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見。

72．B[解析]略。

73．D[解析]《保險法》規定，保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的機構。

74．B[解析]理財價值觀因人而異，沒有對錯標準，理財規劃師的責任不在于改變投資者的價值觀，而是讓投資者了解在不同價值觀下的財務特征和理財方式。因此，B項說法錯誤。

75．D[解析]梭鏢型資產結構幾乎沒有什么低風險的保障資產與q-風險的理性投資資產，幾乎將所有的資產全部放在了高風險、高收益的投資市場上，屬于賭徒型的資產配置。這種資產結構的穩定性差，風險度高。

76．B[解析]金融遠期合約的缺點表現在：①非標準化合約；②柜臺交易，不利于信息交流與傳遞，也不利于形成統一的價格；③沒有履約保證。

77．c[解析]零售外匯市場是指企業和個人為了自身需要而進行外匯交易的場所，比如某公司要進口一批貨物，個人出國旅游以及個人收到的外幣收入等。

78．C[解析]貨幣I}生理財產品具有投資期短。資金贖回靈活，本金、收益安全性高等主要特點。該類產品通常被作為活期存款的替代品。

79．C[解析]根據《外資銀行管理條例》第31條的規定，外國銀行分行可以吸收中國境內公民每筆不少于l00萬元人民幣的定期存款。

80．B[解析]根據《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》第13條的規定，商業銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代辦境外理財業務，應向國家外匯管理局申請代客境外理財購匯額度。

81．B[解析]按利息的支付方式，債券可以分為附息債券、一次還本付息債券、貼現債券；可轉換債券屬于按性質劃分。

82．C[解析]金融市場按照交易標的物劃分為貨幣市場、資本市場、外匯市場、衍生品市場、保險市場和黃金市場。

83．D[解析]回購利率一般是參照同業拆借市場的利率水平決定的。在期限相同的情況下，回購協議利率與貨幣市場利率的關系是：短期政府債券利率<回購協議利率<銀行承兌匯票利率<可轉讓定期存單利率<同業拆借利率。

84．B[解析]拆入利率

85．C[解析]即期收益率的計算公式為：即期收益率=年息票利息／債券市場價格×

86．C[解析]根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》的規定，個人理財業務是指商業銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規劃、投資顧問、資產管理等專業化服務活動。

87．B[解析]股票市場基金可能遭受很大的損失，也可能帶來很高的收益，即它的收益取決于整個股市的運行情況，波動性比較大。而其他三類都是流動性很好、收益率偏低但很穩定的。

88．B[解析]投資黃金也存在市場不充分風險和自然風險，貴金屬的國際市場價格下降，投資者會面臨資產價值縮水的風險。

89．A[解析]房地產價格受到很多因素的影響，其中行政因素指影響房地產價格的制度、政策、法規等方面的因素，本題屬于受行政因素影響。

90．D[解析]古玩、字畫、玉器和陶瓷等收藏品的價值一般都比較高，投資人要具有相當的經濟實力；紀念幣和郵票都有一定價格，可以根據自己的財力進行投資，比較適合普通投資者。