一、單項選擇題

1．B[解析]個人理財是指客戶根據(jù)自身生涯規(guī)劃、財務狀況和風險屬性，制定理財目標和理財規(guī)劃，執(zhí)行理財規(guī)劃，實現(xiàn)理財目標的過程。

2．B[解析]年金是一組在某個特定的時段內(nèi)金額相等、方向相同、時間間隔相同的現(xiàn)金流。年金的利息也具有時間價值，因此，年金終值和現(xiàn)值的計算通常采用復利的形式。根據(jù)等值現(xiàn)金流發(fā)生的時間點的不同，年金可以分為期初年金和期末年金。一般來說，人們假定年金為期末年金。

3．B[解析]金幣有兩種，純金幣和紀念金幣。純金幣可以收藏也可以流通，變現(xiàn)不難，價格也隨國際金價波動。因為紀念金幣的價值受主題和發(fā)行量的影響較大，所以和鑒賞能力、題材炒作等高度相關(guān)，和金價的關(guān)聯(lián)度反而小。

4．C[解析]略。

5．C[解析]對個人理財業(yè)務產(chǎn)生直接影響的微觀因素主要是金融市場。．

6．C[解析]貨幣市場工具包括政府發(fā)行的短期政府債券、商業(yè)票據(jù)、可轉(zhuǎn)讓的大額定期存單以及貨幣市場共同基金等。這些交易工具可以隨時在市場上出售變現(xiàn)，從這個意義上說，它們常常作為機構(gòu)和企業(yè)的流動性二級準備，故被稱為準貨幣，而融通短期資金的市場也被稱為貨幣市場。

7．D[解析]無差異曲線是一簇互不相交的向上傾斜的曲線。一般情況下曲線越陡，表明風險越大，要求的邊際收益率補償越高。

8．D[解析]私人銀行業(yè)務具有以下特征：準入門檻高、綜合化服務、重視客戶關(guān)系。

9．B[解析]投機組合中配置的資產(chǎn)通常是閑置多余資產(chǎn)，一般不超過個人或家庭資產(chǎn)總額的l0％，一旦這一高風險的投資組合發(fā)生損失，也不會影響家庭的正常生活。

10．B[解析]影響客戶投資風險承受能力的因素包括：①年齡；②受教育情況；③收入、職業(yè)和財富規(guī)模；④資金的投資年限；⑤理財目標的彈性；⑥主觀風險偏好；⑦其他影響因素，包括性別、家庭情況、就業(yè)狀況等。

11．C[解析]理財目標的彈性越大，可承受的風險也越高。故C項說法錯誤。

12．A[解析]調(diào)節(jié)功能是指金融市場對宏觀經(jīng)濟的調(diào)節(jié)作用，包括金融市場的自發(fā)調(diào)節(jié)和政府實施的主動調(diào)節(jié)。

13．D[解析]遠期外匯市場是指遠期外匯交易的場所，又稱期匯交易市場。遠期外匯交易是在外匯買賣時，雙方先簽訂合約，規(guī)定交易貨幣的種類、數(shù)額及適用的匯率和交割時間，并于將來約定的時間進行交割的外匯交易。它的期限一般有30天、60天、90天、l80天及l(fā)年，其中最常見的是90天。

14．B[解析]債券市場的功能包括：①債券市場是債券流通和變現(xiàn)的場所；②債券市場是聚集資金的重要場所；③債券市場能夠反映企業(yè)經(jīng)營實力和財務狀況；④債券市場是中央銀行對金融進行宏觀調(diào)控的重要場所。

15．A[解析]金融衍生品的可復制性是指只要掌握了衍生品的定價和復制技術(shù)，就可以較隨意地分解、組合，并根據(jù)不同的市場參數(shù)設(shè)計不同的產(chǎn)品。

16．B[解析]略。

17．B[解析]社會保險是指通過國家立法形式，以勞動者為保障對象，政府強制實施，提供基本生活需要的一種保障制度，具有非營利性、社會公平性和強制性等特點。如養(yǎng)老、失業(yè)、基本醫(yī)療。

18．C[解析]保險產(chǎn)品按照保險標的劃分為人身保險、財產(chǎn)保險與投資型保險產(chǎn)品。

19．D[解析]黃金市場由供給方和需求方組成。黃金的供給方主要有產(chǎn)金商、出售或借出黃金的中央銀行、打算出售黃金的私人或集團。選項D屬于黃金的需求商。

20．D[解析]黃金價格影響因素包括：①供求關(guān)系及均衡價格；②通貨膨脹；③利率；④匯率。

21．B[解析]債券型理財產(chǎn)品的特點包括：產(chǎn)品結(jié)構(gòu)簡單，投資風險小，客戶預期收益穩(wěn)定；債券型理財產(chǎn)品的市場認知度高，客戶容易理解。

22．D[解析]目前，對于投資者而言，購買債券型理財產(chǎn)品面臨的最大風險來自利率風險、匯率風險和流動性風險。

23．B[解析]銀行代理理財產(chǎn)品銷售基本原則是適用性原則和客觀性原則。

24．A[解析]銀行主要代理的險種包括壽險和財產(chǎn)險。壽險包括分紅險、萬能險和投連險。財產(chǎn)險主要包括房貸險、企業(yè)財產(chǎn)保險、家庭財產(chǎn)險等。

25．B[解析]債券期限越長，面臨通貨膨脹的風險越大。因此，長期政府債券的利率會高于短期政府債券利率，這是對通貨膨脹風險的補償。

26．B[解析]客戶的風險特征由三方面因素構(gòu)成：①風險偏好；②風險認知度；③實際風險承受能力。

27．D[解析]在進行預算的控制時，需加強支出控制，則開立的銀行賬戶為：①定期投資賬戶，進行強制儲蓄；②扣款賬戶，按期償還房貸等本息；③信用卡賬戶，彌補，l七時性資金不足，減少低收益資金的比例。

28．D[解析]遺產(chǎn)規(guī)劃工具主要包括遺囑、遺產(chǎn)委任書、遺產(chǎn)信托、人壽保險、贈與。

29．B[解析]法人成立的要件有：①依法成立；②有必要的財產(chǎn)或者經(jīng)費；③有自己的名稱、組織機構(gòu)和場所；④能夠獨立承擔民事責任。

30．C[解析]《證券法》調(diào)整證券發(fā)行、交易、監(jiān)管等活動中的經(jīng)濟關(guān)系，其范圍涵蓋了在中國境內(nèi)的股票、公司債券和國務院依法認定的其他證券，旨在保護投資者的合法權(quán)益，維護社會經(jīng)濟秩序和社會公共利益。

31．D[解析]會計師事務所屬于服務中介。

32．C[解析]提前贖回收益率的計算公式為：

P表示債券的市場價格，It示第t期利息支出，n表示提前贖回日的時期數(shù)，M’表示提前贖回價格，i表示提前贖回收益率；代入本題數(shù)據(jù) 可得到提前贖回收益率為22．1％。

33．A[解析]結(jié)構(gòu)類外匯理財產(chǎn)品是目前我國國內(nèi)銀行推出的主要類型的理財產(chǎn)品。

34．B[解析]資產(chǎn)負債表中“凈資產(chǎn)一總資產(chǎn)～負債”，現(xiàn)金償還債券的行為改變了總資產(chǎn)和負債，凈資產(chǎn)沒有發(fā)生變化；用現(xiàn)金購買房產(chǎn)的行為改變了流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，總資產(chǎn)沒有發(fā)生變化，凈資產(chǎn)也沒有發(fā)生變化。

35．B[解析]資產(chǎn)配置是依據(jù)所要達到的理財目標，按資產(chǎn)的風險最低與報酬最佳的原則，將資金有效分配在不同類型的資產(chǎn)上，構(gòu)建達到增強投資組合報酬與控制風險的資產(chǎn)投資組合。消費產(chǎn)品不屬于資產(chǎn)配置范圍內(nèi)。

36．B[解析]一年后的本息和

37．C[解析]投資期滿后獲得的本利和

38．A[解析]投資風險認知度是客戶主觀上對客戶選擇投資的影響程度，是不可量化 的指標，因此不屬于客戶財務信息。

39．B[解析]對于相同數(shù)量的資金投資，有人會選擇高風險的投資產(chǎn)品，有人會選擇低風險的投資產(chǎn)品，這反映了人們具有不同的風險偏好。

40．D[解析]信用卡是一種用銀行的短期借款來解決客戶臨時性資金短缺的方式，其借款方便靈活。現(xiàn)在國內(nèi)大多數(shù)銀行的信用卡短期內(nèi)免收利息。

41．C[解析]用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常是家庭凈資產(chǎn)的5％～l0％。

42．A[解析]基金申購是指投資者在基金存續(xù)期內(nèi)基金開放日申請購買基金份額的行為，在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為是基金認購。A選項錯誤。

43．C[解析]略。

44．B[解析]中國保監(jiān)會對核準取得保險兼業(yè)代理資格的單位頒發(fā)保險兼業(yè)代理許可證。保險兼業(yè)代理許可證的有效期限為3年，保險兼業(yè)代理人應在有效期滿前2個月申請辦理換證事宜。

45．B[解析]資金時間價值由復利體現(xiàn)。

46．C[解析]保證收益理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品中高于同期儲蓄存款利率的保證收益，應是對客戶有附加條件的保證收益。

47．D[解析]隨機漫步也叫隨機游走，是指股票價格的變動是隨機的，不可預測的。股價的隨機變化表明市場是正常運作的或者說是有效的。股票價格只對新的信息作出上漲或下 跌的反應。在市場均衡的條件下，股價將反映所有的信息，而一旦市場偏離均衡，出現(xiàn)某些獲利機會，會有人在極短的時間內(nèi)去填補這一空隙，使市場趨于平衡。

48．D[解析]客戶的資產(chǎn)和負債、收入與支出屬于財務信息，房地產(chǎn)升值預期和客戶風險厭惡系數(shù)屬于客戶的非財務信息，但是客戶的風險厭惡系數(shù)是影響理財決策的最重要信息。

49．B[解析]個人資產(chǎn)負債表不僅反映了資產(chǎn)和負債信息，而且反映了資產(chǎn)和負債的結(jié)構(gòu)。

50．C[解析]現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理。其目的在于：①滿足日常的、周期性支出的需求；②滿足應急資金的需求；③滿足未來消費的需求；④滿足財富積累與投資獲利的需求。

51．C[解析]債券發(fā)行后，絕大多數(shù)的在流通市場(二級市場)上按不同的價格進行交易。交易價格的高低，取決于公眾對該債券的評價、市場利率以及人們對通貨膨脹率的預期等。一般來說，債券價格與到期收益率成反比。債券價格越高，從二級市場上買入債券的投資者所得到的實際收益率越低；反之則相反。債券的市場交易價格同市場利率成反比。市場利率上升，債券持有人變現(xiàn)債券的市場交易價格下降；反之則相反。

52．C[解析]紙黃金指黃金的紙上交易，投資者的買賣交易記錄只在個人預先開立的“黃金存折賬戶”上體現(xiàn)，而不涉及實物金的提取。客戶在銀行辦理紙黃金業(yè)務，是按銀行公布的價格進行紙黃金的購買。

53．A[解析]略。

54．D[解析]為購買汽車、住房籌集專項資金屬于理財目標中的中期目標。

55．C[解析]略。

56．D[解析]記賬式國債以記賬形式記錄債權(quán)，通過證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，可以記名、掛失。投資者進行記賬式證券買賣，必須在證券交易所設(shè)立賬戶。D選項符合題意。

57．C[解析]銀行理財產(chǎn)品的流動性風險是指產(chǎn)品通常無法提前終止，其終止是事先約定的條件發(fā)生才出現(xiàn)，因此，結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的流動性不及一些其他的銀行理財產(chǎn)品。

58．C[解析]按照承保方式劃分，保險可以分為直接保險和再保險。

59．A[解析]銀行業(yè)從業(yè)人員應當保守所在機構(gòu)的商業(yè)秘密，保護客戶信息和隱私。

60．D[解析]根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第47條的規(guī)定，對違反本職業(yè)操守的銀行業(yè)從業(yè)人員，所在機構(gòu)應當視情況給予相應懲戒，情節(jié)嚴重的，應通報同業(yè)。D選項正確。

61．A[解析]現(xiàn)場檢查包括進入銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查；詢問銀行業(yè)金融機構(gòu)的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；查閱、復制銀行業(yè)金融機構(gòu)與檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；檢查銀行業(yè)金融機構(gòu)運用電子計算機管理業(yè)務數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。要求銀行業(yè)金融機構(gòu)報送報表、資料不屬于現(xiàn)場檢查。

62．A[解析]進行現(xiàn)場檢查應當經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責人批準。現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應當出示合法證件和檢查通知書；檢查人員少于2人或未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業(yè)金融機構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。

63．D[解析]一般公司的重大收購、兼并決策屬于內(nèi)幕信息，事后才要公布。

64．C[解析]《證券法》第76條規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。

65．D[解析]根據(jù)《證券法》第79條的規(guī)定，D選項不屬于損害客P利益的欺詐行為，屬于利用內(nèi)幕消息進行交易。

66．A[解析]客P交易結(jié)算賬戶是指存款銀行為每個投資者開立的，管理投資者用于證券買賣用途的交易結(jié)算資金存款專戶。根據(jù)《證券法》第l39條的規(guī)定，證券公司客戶的結(jié)算資金應當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。

67．D[解析]《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第41條規(guī)定，商業(yè)銀行應采用多重指標管理市場風險限額，市場風險的限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權(quán)限額和風險價值限額等。但在所采用的風險限額指標中，至少應包括風險價值限額。

68．B[解析]根據(jù)《證券法》第l88條的規(guī)定，未經(jīng)法定機關(guān)核準，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券的，責令停止發(fā)行，退還所募資金并加算銀行同期存款利息，處以非法所募資金金額1％以上5％以下的罰款；對擅自公開或者變相公開發(fā)行證券設(shè)立的公司，由依法履行監(jiān)督管理職責的機構(gòu)或者部門會同縣級以上地方人民政府予以取締。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。

69．B[解析]《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第42條規(guī)定，商業(yè)銀行除應制定銀行總體可承受的市場風險限額外，還應當按照風險管理權(quán)限，制定不同的交易部門和交易人員的風險限額，并確定每一理財計劃或產(chǎn)品的風險限額。因此B項說法正確。商業(yè)銀行應采用多重指標管理市場風險限額，市場風險的限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權(quán)限額和風險價值限額等。但在所采用的風險限額指標中，至少應包括風險價值限額。所以A項說法錯誤。第44條規(guī)定，商業(yè)銀行可根據(jù)實際業(yè)務情況確定流動性風險限額的管理，但流動性風險限額應至少包括期限錯配限額并根據(jù)市場風險和信用風險可能對銀行流動性產(chǎn)生的影響，制定相應的限額指標。所以C項說法錯誤。第45條規(guī)定，對于未事先審批而突破交易限額的交易，應予以記錄并調(diào)查處理。因此D項說法錯誤。

70．B[解析]證券投資基金是一種間接的證券投資方式，投資者是通過購買基金而間接投資于證券市場的。與直接購買股票相比，投資者與上市公司沒有任何直接關(guān)系，不參與公司決策和管理，只享有公司利潤的分配權(quán)。

71．B[解析]根據(jù)《證券投資基金法》第29條的規(guī)定，基金托管人應當履行的職責包括，對證券投資基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見。

72．B[解析]略。

73．D[解析]《保險法》規(guī)定，保險經(jīng)紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的機構(gòu)。

74．B[解析]理財價值觀因人而異，沒有對錯標準，理財規(guī)劃師的責任不在于改變投資者的價值觀，而是讓投資者了解在不同價值觀下的財務特征和理財方式。因此，B項說法錯誤。

75．D[解析]梭鏢型資產(chǎn)結(jié)構(gòu)幾乎沒有什么低風險的保障資產(chǎn)與q-風險的理性投資資產(chǎn)，幾乎將所有的資產(chǎn)全部放在了高風險、高收益的投資市場上，屬于賭徒型的資產(chǎn)配置。這種資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性差，風險度高。

76．B[解析]金融遠期合約的缺點表現(xiàn)在：①非標準化合約；②柜臺交易，不利于信息交流與傳遞，也不利于形成統(tǒng)一的價格；③沒有履約保證。

77．c[解析]零售外匯市場是指企業(yè)和個人為了自身需要而進行外匯交易的場所，比如某公司要進口一批貨物，個人出國旅游以及個人收到的外幣收入等。

78．C[解析]貨幣I}生理財產(chǎn)品具有投資期短。資金贖回靈活，本金、收益安全性高等主要特點。該類產(chǎn)品通常被作為活期存款的替代品。

79．C[解析]根據(jù)《外資銀行管理條例》第31條的規(guī)定，外國銀行分行可以吸收中國境內(nèi)公民每筆不少于l00萬元人民幣的定期存款。

80．B[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》第13條的規(guī)定，商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代辦境外理財業(yè)務，應向國家外匯管理局申請代客境外理財購匯額度。

81．B[解析]按利息的支付方式，債券可以分為附息債券、一次還本付息債券、貼現(xiàn)債券；可轉(zhuǎn)換債券屬于按性質(zhì)劃分。

82．C[解析]金融市場按照交易標的物劃分為貨幣市場、資本市場、外匯市場、衍生品市場、保險市場和黃金市場。

83．D[解析]回購利率一般是參照同業(yè)拆借市場的利率水平?jīng)Q定的。在期限相同的情況下，回購協(xié)議利率與貨幣市場利率的關(guān)系是：短期政府債券利率<回購協(xié)議利率<銀行承兌匯票利率<可轉(zhuǎn)讓定期存單利率<同業(yè)拆借利率。

84．B[解析]拆入利率

85．C[解析]即期收益率的計算公式為：即期收益率=年息票利息／債券市場價格×

86．C[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》的規(guī)定，個人理財業(yè)務是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務活動。

87．B[解析]股票市場基金可能遭受很大的損失，也可能帶來很高的收益，即它的收益取決于整個股市的運行情況，波動性比較大。而其他三類都是流動性很好、收益率偏低但很穩(wěn)定的。

88．B[解析]投資黃金也存在市場不充分風險和自然風險，貴金屬的國際市場價格下降，投資者會面臨資產(chǎn)價值縮水的風險。

89．A[解析]房地產(chǎn)價格受到很多因素的影響，其中行政因素指影響房地產(chǎn)價格的制度、政策、法規(guī)等方面的因素，本題屬于受行政因素影響。

90．D[解析]古玩、字畫、玉器和陶瓷等收藏品的價值一般都比較高，投資人要具有相當?shù)慕?jīng)濟實力；紀念幣和郵票都有一定價格，可以根據(jù)自己的財力進行投資，比較適合普通投資者。