一、單項選擇題(共90題，合計45分)

1 2007年以來，由于國內的消費物價指數屢創新高，中國人民銀行從2007年3月18日開始連續6次加息，金融機構一年期存款基準利率由2.52%升至4.14%，預期未來利率水平仍將上升，此時的理財策略調整建議可以采取（　）。

A. 增加股票配置

B. 增加外匯配置

C. 增加股票型基金配置

D. 增加存款配置

[正確答案]D

試題解析:在利率已是處于比較高的水平，預期未來利率水平仍將上升的情況下，國內企業的生產成本比較高，利潤下降，此時股票和基金會面臨下跌風險。利率上升，人民幣處于升值的態勢，回報增加，此時不宜將人民幣兌換成外幣，應減少外匯資產的配置、增加存款等固定收益類產品的配置。

2在我國現行的稅制結構中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是（　）。

A. 利息稅

B. 版稅

C. 增值稅

D. 個人所得稅

[正確答案]D

試題解析: 個人所得稅是唯一的完全以自然人為納稅人的稅種。

3由銀行向客戶承諾支付最低收益，產生超過最低收益部分則由銀行和客戶按照合同約定進行分配，這樣的理財計劃是（　）。

A. 非保本浮動收益理財計劃

B. 保本浮動收益理財計劃

C. 最低收益理財計劃

D. 固定收益理財計劃

[正確答案]C

4下列關于股票價格指數的說法，不正確的是（　）。

A. 通常以算術平均數表示

B. 是股票市場總體或局部動態的綜合反映

C. 是用以反映股票市場價格總體變動狀況的重要指標

D. 是政府進行宏觀經濟調控的重要參照指標

[正確答案]A

5關于基金投資的風險，以下說法錯誤的是（　）。

A. 基金的風險是指購買基金遭受損失的可能性

B. 基金的風險取決于基金資產的運作

C. 基金的非系統性風險為零

D. 基金的資產運作無法消滅風險

[正確答案]C

6商業銀行開展個人理財業務，可根據相關規定向客戶收取適當的費用，收費標準和收費方式應在（　）明示。

A. 談判業務時口頭

B. 銀行營業廳電子顯示屏上

C. 與客戶簽訂的合同中

D. 銀行營業網點柜臺上

[正確答案]C

試題解析: 理財人員與客戶之間基于理財合同的約定管理和使用理財資金，費用的收取也應嚴格按照合同的約定。

7一般來說（　）。

A. 債券到期期限越長，貼現債券價格越高

B. 債券價格與市場利率反向變動

C. 債券面值越大，貼現債券價格越低

D. 債券價格與到期收益率同向變動

[正確答案]B

8基金宣傳推介材料中可以登載的是（　）。

A. 第三方專業機構的評價結果，但應當列明第三方專業機構的名稱及評價日期

B. 基金管理人管理的剛成立三個月的基金業績

C. 其他單位或個人的建議性文字

D. 預測該基金的投資業績

[正確答案]A

9房地產投資者以所購買的房地產為抵押，借入相當于其購買成本的絕大部分款項。這被稱為房地產投資的（　）。

A. 價值升值效應

B. 財務杠桿效應

C. 現金流和稅收效應

D. 風險效應

[正確答案]B

10利率期貨的基礎資產是（　）。

A. 利率

B. 股票

C. 債券

D. 遠期利率合約

[正確答案]C