為幫助報考《個人理財》的考生突破計算題瓶頸，根據第六章《理財規劃計算工具與方法》教材內容，整理了初級個人理財考試必備公式之計算題專項練習題集。個人理財計算題專項講解>>

一、72法則和有效利率的計算公式  

1、72法則  

金融學上的72法則是用作估計一定投資額倍增或減半所需要的時間的方法，即用72除以收益率或通脹率就可以得到固定一筆投資(錢)翻番或減半所需時間。這個法則只適用于利率(或通貨膨脹率)在一個合適的區間內的情況下，若利率太高則不適用。  

2、有效利率的計算  

(1)復利期間與復利期間數量。復利期間數量是指一年內計算復利的次數。  

(2)有效年利率。名義年利率r與有效年利率EAR之間的換算為：  

(3)連續復利。當復利期間變得無限小的時候，相當于連續計算復利。連續復利情況下，計算終值的一般公式是：  

FV=PV×ert其中，PV為現值，r為年利率，t為按年計算的投資期間，e為自然對數的底數，約等于2.7182。  

二、72法則和有效利率的計算專題  

1.(單選)小李投資50000元于某理財產品，10年后小李將獲得資產100000元，則根據72法則，小李投資的理財產品收益率為()。  

A.5.8%  

B.6.6%  

C.7.2%  

D.8.5%  

【答案】C  

解析：根據72法則，72/10=7.2，則收益率應為7.2%。  

2.(單選)小王現在有25000元，為了以后購買一項價值50000元的資產，小王用這筆錢進行投資，投資回報率為12%，根據72法則，請問需要投資()年才能攢夠50000元。  

A.5  

B.6  

C.7  

D.8  

【答案】B  

解析：72法則是用作估計一定投資額倍增或減半所需要的時間的方法，即用72除以收益率或通脹率就可以得到固定一筆投資(錢)翻番或減半所需時間。本題中，投資額倍增.按72法則估算時間為72/12=6。  

3.(單選)李先生投資100萬元于項目A，預期名義收益率10%，期限為5年，每季度付息一次，則該投資項目有效年利率為()。  

A.2.01%  

B.12.5%  

C.10.38%  

D.10.20%  

【答案】C  

解析：該項目的有效年利率實際上即是按照復利計算的年利率。設有效年利率為R。則R=(1+10%÷4)4-1，計算得R=10.38%。  

4.(單選)假定年利率為10%，每半年計息一次，則有效年利率為()。  

A.5%  

B.10%  

C.10.25%  

D.11%  

【答案】C  

解析：EAR=[1+(r/m)]m-1=[1+(10%/2)]21=10.25%。  

5.(單選)王先生投資5萬元到某項目，預期名義收益率12%，期限為3年，每季度付息一次，則該投資項目有效年利率為()。  

A.10%  

B.12%  

C.12.55%  

D.14%  

【答案】C  

解析：根據有效年利率計算公式計算可得r=(1+12%/4)4-1=12.55%。