1．B【解析】中國銀監(jiān)會的監(jiān)管措施包括：市場準(zhǔn)入、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)管談話、信息披露監(jiān)管。監(jiān)管談話措施是指銀監(jiān)會根據(jù)履行職責(zé)的需要，可以與銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事、高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求其就業(yè)務(wù)活動與風(fēng)險管理的重大事項作出說明。

2．C【解析】追索權(quán)是指持票人被拒絕承兌或得不到付款時，向其他票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利。故A選項說法正確。付款請求權(quán)是第一順序請求權(quán)，追索權(quán)是在付款請求權(quán)得不到實現(xiàn)后才能實現(xiàn)的權(quán)利，是第二順序請求權(quán)。故8選項說法正確，C選項說法錯誤。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票到期日前，有以下情形的，持票人可以行使追索權(quán)：①匯票被拒絕承兌；②承兌人或者付款人死亡、逃匿；③承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)；④承兌人或者付款人因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動。故D選項說法正確。本題答案為C選項。

3．A【解析】居民個人住房貸款屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范疇。選項A“中國銀行”屬于商業(yè)銀行范疇。所以，中國銀行可以辦理住房貸款。

4．D【解析】《汽車金融公司管理辦法》規(guī)定，經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)，汽車金融公司可以接受境內(nèi)股東單位3個月以上期限存款。

5．B【解析】維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行是中國人民銀行的職責(zé)。選項A、C、D均屬于銀監(jiān)會的監(jiān)管職責(zé)。

6．D【解析】外匯管理是指一國政府授權(quán)國家貨幣金融管理當(dāng)局或其他國家機關(guān)，對外匯收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國際間的結(jié)算、外匯匯率和外匯市場等實行的管制措施。只有選項D“反洗錢”不屬于外匯管理內(nèi)容，屬于中央銀行的監(jiān)管職責(zé)。

7．C【解析】我國的貨幣市場主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場，不包括選項C“銀行間債券市場”。銀行間債券市場屬于我國的債券市場。

8．D【解析】當(dāng)中央銀行需要增加貨幣供應(yīng)量時，可利用公開市場操作買入證券，增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能，最終導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍增加。選項A、B、C三項都屬于緊縮性貨幣政策，會減少貨幣供應(yīng)量。

9．A【解析】金融市場具有貨幣資金融通功能、優(yōu)化資源配置功能、風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能、經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能和定價功能。其中，融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。

10．A【解析】銀行是在經(jīng)濟發(fā)展過程中產(chǎn)生的，其發(fā)展的根本動力是經(jīng)濟發(fā)展中的投融資需求和服務(wù)性需求。

11．B【解析】經(jīng)濟周期一般分為四個階段，即繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇。在經(jīng)濟復(fù)蘇階段，企業(yè)開始進行大規(guī)模投資和固定資產(chǎn)更新，生產(chǎn)經(jīng)營活動趨于正常，利潤增加，對借貸資金的需求也顯著擴大，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模和利潤也有了明顯擴大。

12．B【解析】金融市場的參與者通過買賣金融資產(chǎn)可以轉(zhuǎn)移或者接受風(fēng)險，利用組合投資可以分散那些投資于單一金融資產(chǎn)所面臨的非系統(tǒng)性風(fēng)險(而不是系統(tǒng)性風(fēng)險)。

13．D【解析】貨幣政策是中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟的主要手段之一，而并非唯一手段。所以，選項A的敘述是不正確的。公開市場業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金和再貼現(xiàn)(而不是匯率政策)是現(xiàn)代中央銀行應(yīng)用最為廣泛的貨幣政策工具，被稱為貨幣政策的“三大法寶”。所以，選項B的敘述是不正確的。現(xiàn)階段我國貨幣政策的操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量。所以，選項C的敘述是不正確的。《中國人民銀行法》明確規(guī)定，我國的貨幣政策目標(biāo)是“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長”。所以，選項D的敘述是正確的。

14．B【解析】宏觀經(jīng)濟發(fā)展的總體目標(biāo)一般包括四個，即經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡。這四大目標(biāo)分別通過國內(nèi)生產(chǎn)總值、失業(yè)率、通貨膨脹率和國際收支等指標(biāo)來衡量。

15．A【解析】經(jīng)濟進入高漲階段以后，生產(chǎn)發(fā)展迅速，市場興旺，社會購買力上升，企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模不斷擴大，投資數(shù)額顯著增加，利潤激增，這時，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤也處于最高水平。

16．A【解析】國際收支的衡量指標(biāo)有很多，其中貿(mào)易收支(也就是通常的進出口額)是國際收支中最主要的部分。

17．D【解析】匯率是兩種不同貨幣之間的兌換價格，為比較進口商品和出口商品、貿(mào)易商品和非貿(mào)易商品的成本與價格提供了基礎(chǔ)。因此，本題的正確答案為D。

18．C【解析】如果發(fā)生通貨膨脹，投資者所得的貨幣會貶值，因此投資者所獲得的真實收益必須剔除通貨膨脹影響，這就是實際利率。

19．B【解析】優(yōu)先股是股份有限公司發(fā)行的具有收益分配和剩余財產(chǎn)分配優(yōu)先權(quán)的股票。優(yōu)先股根據(jù)事先確定的股息率優(yōu)先取得股息，但股東一般沒有參與公司決策的表決權(quán)，股息與公司的盈利狀況無關(guān)，公司解散時，股東可優(yōu)先得到分配的剩余資產(chǎn)。選項B中，股息與公司的盈利狀況無關(guān)，而不是正相關(guān)。

20．D【解析】物價穩(wěn)定是要保持物價總水平的大體穩(wěn)定，避免出現(xiàn)高通貨膨脹，而不是出現(xiàn)零通貨膨脹率。所以，選項A的敘述是不正確的。充分就業(yè)并非是指百分之百就業(yè)。所以．選項B的敘述是不正確的。國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)．既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。所以，選項C的說法是不正確的。經(jīng)濟增長指的是一個特定時期內(nèi)一國(或地區(qū))經(jīng)濟產(chǎn)出和居民收入的增長。所以，選項D的敘述是正確的。

21．B【解析】三大貨幣政策是指再貼現(xiàn)政策、法定存款準(zhǔn)備金政策、公開市場操作。其中公開市場操作政策除了具有調(diào)控存款類金融機構(gòu)準(zhǔn)備金和貨幣供應(yīng)量作用之外，還具有調(diào)利率水平和利率結(jié)構(gòu)的功能。

22．D【解析】我國貨幣政策工具主要包括公開市場業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金、再貸款與再貼現(xiàn)、利率政策、匯率政策和窗口指導(dǎo)六大類。在這六大類貨幣政策工具中，公開市場業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金和再貼現(xiàn)是現(xiàn)代中央銀行應(yīng)用最為廣泛的貨幣政策工具，被稱為貨幣政策的“三大法寶”。

23．D【解析】GDP是衡量一國(或地區(qū))整體經(jīng)濟狀況的主要指標(biāo)，GDP增長率是反映一定時期經(jīng)濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標(biāo)。所以，選項D的敘述是正確的。理論上講，一國的GDP增長率并非越高越好，因為GDP的增長速度受到一國資源的約束，如果GDP增長率超過了資源允許的范圍，就會出現(xiàn)經(jīng)濟過熱和價格水平的急劇上升，最終損害一國經(jīng)濟發(fā)展。所以，選項A的敘述是不正確的。GDP增長率無法直接反映一國的通貨膨脹情況，衡量通貨膨脹，須借助CPI等指標(biāo)。所以，選項B的敘述是不正確的。國民生產(chǎn)總值增長情況主要由國民生產(chǎn)總值增長率反映，GDP增長率無法直接反映國民生產(chǎn)總值增長情況。所以，選項C的敘述是不正確的。

24．B【解析】中國人民銀行制定金融機構(gòu)利率的上下限，而商業(yè)銀行支行運行的存貸款利率是由該商業(yè)銀行總行根據(jù)中國人民銀行規(guī)定的利率上下限自行確定的。

25．D【解析】福費廷也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行(包買人)對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買斷)。

26．B【解析】個人存款可以分為活期存款、定期存款(整存整取、零存整取、整存零取、存本取息)、定活兩便存款、個人通知存款、教育儲蓄存款。所以，選項B符合題意。

27．B【解析】2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機構(gòu)下浮存款利率。2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機構(gòu)(城鄉(xiāng)信用社除外)上浮貸款利率。

28．B【解析】目前，銀行提供1天、7天通知儲蓄存款兩個品種，一般5萬元起存。

29．D【解析】一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

30．B【解析】房地產(chǎn)貸款是指與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營、消費活動有關(guān)的貸款，主要包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款、土地儲備貸款、法人商業(yè)用房按揭貸款和個人住房貸款四大類。公司業(yè)務(wù)中房地產(chǎn)貸款是指前三類貸款。所以，選項B不屬于商業(yè)銀行公司貸款中房地產(chǎn)貸款的范疇。

31．C【解析】備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用訌，以保證在借款人不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。備用信用證是在法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品，其實質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔(dān)保行為。

32．D【解析】我國自2002年開始全面實施國際銀行普遍認(rèn)同的“貸款五級分類法”，將貸款分為正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類。正常類貸款是指借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款。關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款。次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款。可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款。損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。因此，本題的正確答案為D。

33．C【解析】按照信用證項下的匯票是否附有商業(yè)單據(jù)，信用證可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證。所以，跟單信用證項下的匯票附有商業(yè)單據(jù)。

34．D【解析】借記卡按功能的不同可分為轉(zhuǎn)賬卡(含儲蓄卡)、專用卡、儲值卡。

35．C【解析】上海銀行間同業(yè)拆借利率是我國正在推行的一套人民幣貨幣市場基準(zhǔn)利率指標(biāo)體系。同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市場最重要的基準(zhǔn)利率之一。

36．D【解析】目前，銀行客戶可以通過銀行營業(yè)網(wǎng)點購買、兌付、查詢憑證式國債、儲蓄國債(電子式)以及柜臺記賬式國債。

37．A【解析】直接標(biāo)價法是以一定單位的外國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)來計算應(yīng)付出多少單位的本國貨幣。這相當(dāng)于計算購買一定單位外幣應(yīng)付多少本幣，又稱為應(yīng)付標(biāo)價法。所以，選項A符合題意。

38．D【解析】匯票是由出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的。匯票是一種無條件支付的委托，有三個當(dāng)事人，即出票人、付款人和收款人。所以，本題中，乙銀行為出票人和付款人，丙公司為收款人。

39．C【解析】票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構(gòu)貼付一定利息后，以背書方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。

40．C【解析】我國商業(yè)銀行既可發(fā)放信用貸款，也可發(fā)放擔(dān)保貸款。所以，選項A是不正確的。我國商業(yè)銀行可發(fā)放對公貸款(又稱公司貸款、企業(yè)貸款)，該貸款是以企事業(yè)單位為對象的。所以，選項B是不正確的。目前，我國銀行信貸管理一般實行集中授權(quán)管理(總行統(tǒng)一制定信貸政策)、統(tǒng)一授信管理(控制融資總量及不同行業(yè)、不同企業(yè)的融資額度)、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合，以切實防范、控制和化解貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險。所以，選項C的敘述是正確的。《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。所以，選項D的敘述是不正確的。

41．D【解析】福費廷業(yè)務(wù)中，銀行沒有追索權(quán)。選項A的說法是不正確的。在福費廷業(yè)務(wù)中，出口商賣斷票據(jù)，即放棄了對所出售票據(jù)的一切權(quán)益，也就不擁有所出售票據(jù)的回購權(quán)。所以，選項B的敘述是不正確的。從業(yè)務(wù)運作的實質(zhì)來看，福費廷就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)，但福費廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，如銀行(包買人)放棄了票據(jù)追索權(quán)，屬于中長期融資，票據(jù)金額比較大，只能基于真實貿(mào)易背景開立票據(jù)，融資的條件較為嚴(yán)格，銀行(包買人)承擔(dān)了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險，帶有長期固定利率融資的性質(zhì)。所以，選項C的敘述是不正確的，選項D的敘述是正確的。

42．B【解析】目前，我國開放式基金的銷售渠道主要包括，基金公司直銷、銀行及證券公司等機構(gòu)代銷以及新起步的專業(yè)銷售經(jīng)紀(jì)公司代銷等。

43．C【解析】利息稅于2008年10月9日取消。所以，選項A是不正確的。除活期存款在每季結(jié)息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計復(fù)利。所以，選項B的說法是不正確的。國務(wù)院頒布的《個人存款賬戶實名制規(guī)定》(自

2000年4月1日起施行)規(guī)定，個人在金融機構(gòu)開立個人存款賬戶時，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證件，使用實名。所以，選項C是正確的。定期存款利率視期限長短而定，通常，期限越長，利率越高。如果儲戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息。所以，選項D是不正確的。

44．B【解析】銀行本票是由銀行簽發(fā)的，承諾在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)，用于單位和個人在同一交換區(qū)域支付各種款項。銀行本票提示付款期限為兩個月。

45．C【解析】在國外，沒有企業(yè)債和公司債的劃分，統(tǒng)稱為公司債。在我國，企業(yè)債券是按照《企業(yè)債券管理條例》規(guī)定發(fā)行與交易、由國家發(fā)展與改革委員會監(jiān)督管理的債券；公司債券管理機構(gòu)為中國證券監(jiān)督管理委員會，發(fā)債主體為按照《中華人民共和國公司法》設(shè)立的公司法人。

46．A【解析】固定資產(chǎn)貸款，也稱為項目貸款，是為彌補企業(yè)固定資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，用于企業(yè)新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款。所以，選項D的敘述是正確的。固定資產(chǎn)貸款一般是中長期貸款，但也有用于項目臨時周轉(zhuǎn)用途的短期貸款。所以，選項A的敘述是不正確的。商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款。所以，選項B的敘述是正確的。按照用途劃分，固定資產(chǎn)貸款一般包括基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款和商業(yè)網(wǎng)點貸款四類，所以，選項C敘述是正確的。

47．A【解析】銀行外匯牌價表中有四類報價，即現(xiàn)匯買入價、現(xiàn)鈔買入價、現(xiàn)匯賣出價、現(xiàn)鈔賣出價，它們都是以銀行為主體的表示方法。其中現(xiàn)鈔買入價是銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價格。

48．A【解析】債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質(zhì)押式回購與買斷式回購兩種。

49．C【解析】商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件有：①具有良好的公司治理機制；②核心資本充足率不低于4％；③最近3年連續(xù)盈利；④貸款損失準(zhǔn)備計提充足；⑤風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定；⑥最近3年沒有重大違法、違規(guī)行為；⑦中國人民銀行要求的其他條件。

50．A【解析】國債以國家信用為后盾，通常被認(rèn)為沒有信用風(fēng)險，而且國債的二級市場非常發(fā)達，交易方便，其利息收入不用繳納所得稅，因此成為商業(yè)銀行證券投資的主要對象。

51．D【解析】利率互換是指交易雙方約定在未來的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。

52．A【解析】中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)包括收取服務(wù)費或代客買賣差價的理財業(yè)務(wù)、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費、托管、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。選項A“貿(mào)易融資”屬于銀行的貸款業(yè)務(wù)。

53．A【解析】我國規(guī)定，在貸款額度方面，所購車輛為自用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的80％；所購車輛為商用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的70％，其中，商用載貨車貸款金額不得超過所購汽車價格的60％；所購車輛為二手車的，貸款金額不得超過借款人所購汽車價格的50％。

54．B【解析】銀行支付結(jié)算應(yīng)遵循以下原則：①恪守信用，履約付款；②誰的錢進誰的賬，由誰支配；③銀行不墊款。B選項“存款自愿，取款自由”是公民儲蓄原則。

55．A【解析】中間價(基準(zhǔn)價)是指中國人民銀行授權(quán)外匯交易中心對外公布的當(dāng)日外匯牌價。所以，選項A符合題意。

56．B【解析】根據(jù)《貸款通則》的定義，委托貸款是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人(受托人)只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險。

57．D【解析】負債流動性風(fēng)險是指銀行過去籌集的資金特別是存款資金由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動，受到?jīng)_擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性。所以，選項D符合題意。

58．A【解析】依據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100％，計入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過核心資本的50％。

59．D【解析】商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新，需要遵循的基本原則包括：合法合規(guī)原則、公平競爭原則、知識產(chǎn)權(quán)保護原則、成本可算原則、風(fēng)險可控原則、信息充分披露原則、維護客戶利益原則、四個“認(rèn)識”原則。

60．C【解析】題中所敘述的內(nèi)容是銀行為了滿足客戶提款而承擔(dān)的流動性風(fēng)險。

61．A【解析】商業(yè)銀行監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中，外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于兩名。

62．A【解析】資本充足率的計算公式為：資本充足率=(資本一扣除項)／(風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12．5倍的市場風(fēng)險資本+12．5倍的操作風(fēng)險資本)。根據(jù)規(guī)定，我國商業(yè)銀行計算資本充足率時，應(yīng)從資本中扣除以下項目：①商譽；②商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的資本投資；③商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。則本題資本充足率=(200-0)／(1500+12．5×40+12．5×0)=10．0％。

63．A【解析】銀行資本的作用主要表現(xiàn)在以下幾個方面：①滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要；②吸收損失；③限制銀行業(yè)務(wù)過度擴張和承擔(dān)風(fēng)險；④維持市場信心；⑤為銀行管理尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力。

64．A【解析】核心資本是商業(yè)銀行資本中最穩(wěn)定、質(zhì)量最高的部分，銀行可以永久性占用，可以長期用來吸收銀行在經(jīng)營管理過程中所產(chǎn)生的損失，是銀行資本的核心，從而獲得了“核心”資本的名稱。我國商業(yè)銀行的核心資本包括五部分，即實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。選項A“次級債務(wù)”不屬于核心資本，“次級債務(wù)”屬于附屬資本。

65．C【解析】信用風(fēng)險又稱為違約風(fēng)險，是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。選項C不屬于銀行信用風(fēng)險，其屬于操作風(fēng)險。

66．B【解析】洗錢是指為了掩飾犯罪收益的真實來源和存在，通過各種手段使犯罪收益表面合法化的行為。洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段。

67．D【解析】貸款詐騙罪主體是個人，單位不能構(gòu)成貸款詐騙罪主體。故D選項不可能構(gòu)成貸款詐騙罪的主體。

68．C【解析】洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段。其中，融合階段被形象地描述為“甩干”，即使非法變?yōu)楹戏ǎ瑸榉缸锏脕淼呢敻惶峁┍砻娴暮戏ㄑ谏w。

69．A【解析】《中國人民銀行法》第三十二條規(guī)定，中國人民銀行對金融機構(gòu)以及其他單位和個人的下列行為有權(quán)進行檢查監(jiān)督：①執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為；②與中國人民銀行特種貸款有關(guān)的行為；③執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為；④執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為；⑤執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為；⑥執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為；⑦代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為；⑧執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為；⑨執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為。

70．A【解析】根據(jù)《合同法》的規(guī)定，以銀行或者其他金融機構(gòu)為貸款人的借款合同必須采用書面形式。自然人之間訂立的借款合同，可以采取其他方式。

71．B【解析】《中華人民共和國合同法》第十三條規(guī)定，當(dāng)事人訂立合同，采取要約、承諾方式。存款合同的訂立也須經(jīng)過要約和承諾兩個階段，存款人向存款機構(gòu)提供的轉(zhuǎn)賬憑證或填寫的存款憑條應(yīng)是要約，存款機構(gòu)收妥存款資金入賬，并向存款人出具存單或進賬單等是承諾。

72．D【解析】在商業(yè)銀行的授信業(yè)務(wù)中，貸款發(fā)放人員負責(zé)貸款的檢查和清收，承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。所以，選項D符合題意。選項A、B中，貸款調(diào)查評估人員負責(zé)貸款調(diào)查評估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)的責(zé)任。所以，選項A、B均不符合題意。選項C中，貸款審查人員負責(zé)貸款風(fēng)險的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任。所以，選項C不符合題意。

73．A【解析】持有人以在樣式、印鑒、記載事項上有別于真實憑證，但無充分證據(jù)證明系偽造或變造的瑕疵憑證提出訴訟的，若金融機構(gòu)否認(rèn)存款關(guān)系存在的，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對持有人與金融機構(gòu)間是否存在存款關(guān)系負舉證責(zé)任。如金融機構(gòu)有充分證據(jù)證明存款人未向金融機構(gòu)交付上述憑證所載款項的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定持有人與金融機構(gòu)間不存在存款關(guān)系，并判決駁回原告的訴訟請求，金融機構(gòu)對該存單無須支付款項。

74．C【解析】《商業(yè)銀行法》第三十九條第一款第四項規(guī)定，對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％。其中，“同一借款人”應(yīng)該包括同一自然人或同一法人及其控股或擔(dān)任負責(zé)人的子商業(yè)銀行。所以，選項C中的說法是不完全正確的。

75．A【解析】銀行代理銷售基金的行為一般是委托代理，即基金公司與銀行簽訂代銷合同，委托銀行銷售基金，因而，基金代銷的銷售收入應(yīng)歸被代理人——基金發(fā)行者所有，代理人(銀行)收取代理費用。對于投資者而言，基金認(rèn)購合同的當(dāng)事人仍是發(fā)行者與投資者。

76．B【解析】委托代理是根據(jù)被代理人的委托授權(quán)而產(chǎn)生的代理關(guān)系。委托代理一般建立在特定的基礎(chǔ)法律關(guān)系之上，可以是勞動合同關(guān)系、合伙關(guān)系、工作職務(wù)關(guān)系，而多數(shù)是委托合同關(guān)系，即委托人和受托人約定，由受托人處理委托人事務(wù)的合同。

77．A【解析】在保證期間，債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的，按照約定。

78．C【解析】根據(jù)《合同法》的相關(guān)規(guī)定，訂立合同應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：①訂立合同的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力和民事權(quán)利能力；②訂立合同可根據(jù)雙方當(dāng)事人的意思，采取一定的形式，如書面形式、口頭形式或其他形式；③合同的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合《合同法》的要求；④當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)按照法定程序進行，即采取要約和承諾方式。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，承諾是受要約人同意要約的意思表示。

79．D【解析】民事法律行為是指公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。當(dāng)事人從事民事法律行為應(yīng)具備以下條件：①行為人具有相應(yīng)的民事行為能力；②意思表示真實；③不違反法律法規(guī)強行性規(guī)定或者損害社會公共利益。我國《民法通則》規(guī)定，10周歲以上18周歲以下的未成年人為限制民事行為能力人(16周歲以上不滿18周歲的以自己勞動收入為主要生活來源的除外)，只可進行與其年齡、智力相適應(yīng)的民事活動，其他民事活動需由其法定代理人代理，或者征得其法定代理人的同意。

80．C【解析】合同生效是指依法訂立的合同在當(dāng)事人之間發(fā)生法律約束力。合同成立是合同生效的前提。

81．D【解析】在行政執(zhí)法的實踐中，常有吊銷公司法人營業(yè)執(zhí)照的情形。公司被吊銷營業(yè)執(zhí)照，只是意味著公司被依法撤銷。此時，公司不能再進行經(jīng)營活動，必須在清算后才能注銷營業(yè)執(zhí)照。否則，會產(chǎn)生公司不進行清算就已終止的后果。

82．B【解析】留置權(quán)，是指債權(quán)人按照合同的約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人未履行到期債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置財產(chǎn)，并有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償。留置權(quán)只能發(fā)生在特定的合同關(guān)系中，如保管合同、運輸合同和加工承攬合同。

83．A【解析】騙取貸款罪與貸款詐騙罪的主要區(qū)別在于：①騙取貸款罪主觀上不要求行為人“以非法占有為目的”，貸款詐騙罪要求行為人必須以“非法占有為目的”；②騙取貸款罪的主體包括自然人和單位，貸款詐騙罪的主體只是自然人；③兩罪的最高法定刑不同，騙取貸款罪最高法定刑僅為7年有期徒刑，貸款詐騙罪最高可以判處無期徒刑。所以，選項B、C、D均屬于貸款詐騙罪區(qū)別于騙取貸款罪的重要特征。選項A不屬于兩者的區(qū)別，因為無論是貸款詐騙罪還是騙取貸款罪都會給銀行業(yè)金融機構(gòu)造成重大損失。

84．D【解析】在大多數(shù)發(fā)達國家，銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證制度已經(jīng)有上百年的歷史，沒有取得銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證，就沒有在銀行業(yè)找到工作的可能。這種從業(yè)人員資格認(rèn)證制度，從根本上保證了銀行業(yè)從業(yè)人員在專業(yè)上勝任本職工作，從而為銀行穩(wěn)健經(jīng)營打下了良好的基礎(chǔ)。在我國，此項工作由中國銀行業(yè)協(xié)會承擔(dān)，正處于起步階段。

85．D【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。選項D違反了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中的“監(jiān)管規(guī)避”的原則。

86．B【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員在外出工作時應(yīng)當(dāng)節(jié)儉支出并誠實記錄，將個人額外支出與公務(wù)支出進行區(qū)分，不能進行混淆，不得向所在機構(gòu)申報不實費用。

87．D【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶資料及其交易信息檔案。在受雇期間及離職后，均不得違反法律、法規(guī)和所在機構(gòu)關(guān)于客戶隱私保護的規(guī)定，不得透露任何客戶資料和交易信息。“信息保密”規(guī)定要求銀行業(yè)從業(yè)人員嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)于客戶隱私和交易信息保密的有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，不得違法或違規(guī)對他人透露有關(guān)信息。選項D中“將客戶信息直接提供給保險公司”的做法違反了信息保密規(guī)定，所以該選項符合題意。

88．B【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)履行對客戶盡職調(diào)查的義務(wù)，了解客戶賬戶開立、資金調(diào)撥的用途以及賬戶是否會被第三方控制使用等情況。同時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險控制要求，了解客戶的財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)單據(jù)及客戶的風(fēng)險承受能力。所以，選項D符合《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》“了解客戶”的條款要求。銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)履行法定審查客戶身份的義務(wù)，不得為客戶開立匿名或假名賬戶，也不得在未完成法定審核身份義務(wù)的情況下接受客戶指令，辦理業(yè)務(wù)。所以，選項A、C符合《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》“了解客戶”的條款要求。了解客戶是銀行依法承擔(dān)的一項法定義務(wù)，我國賬戶管理規(guī)定以及《反洗錢法》等法律、法規(guī)都明確要求金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立客戶身份識別制度。因此，作為一名銀行業(yè)從業(yè)人員，應(yīng)該做到：①“了解客戶”不僅是其所在機構(gòu)的法定義務(wù)，也是自己工作中必須嚴(yán)格履行的一項工作要求；②熟知所在機構(gòu)對客戶身份進行識別和登記的有關(guān)規(guī)定，了解所在機構(gòu)對不同客戶進行身份識別的具體要求；③嚴(yán)格遵循操作流程，不得徇私情而違反規(guī)定為客戶開立匿名或假名賬戶，為客戶開立匿名或假名賬戶不僅將給所在機構(gòu)帶來不利的法律后果，也將對自己的職業(yè)發(fā)展產(chǎn)生不利的影響。根據(jù)第②點可知，選項B不符合《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》“了解客戶”的條款要求。

89．D【解析】根據(jù)信息披露的規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)明確區(qū)分其所在機構(gòu)代理銷售的產(chǎn)品和由其所在機構(gòu)自擔(dān)風(fēng)險的產(chǎn)品，對所在機構(gòu)代理銷售的產(chǎn)品必須以明確的、足以讓客戶注意的方式向其提示被代理人的名稱、產(chǎn)品性質(zhì)、產(chǎn)品風(fēng)險和產(chǎn)品的最終責(zé)任承擔(dān)者、本銀行在該產(chǎn)品銷售過程中的責(zé)任和義務(wù)等必要的信息。

90．A【解析】《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)妥善保存客戶資料及其交易信息檔案。在受雇期間及離職后，均不得違反法律、法規(guī)和所在機構(gòu)關(guān)于客戶隱私保護的規(guī)定，不得透露任何客戶資料和交易信息。