二、金融環(huán)境
1、金融市場
（1）功能：貨幣資金融通功能、資源配置功能、風險分散與風險管理功能、經濟調節(jié)功能、定價功能
（2）種類
劃分標準分類釋義
按金融工具期限分貨幣市場以短期金融工具為媒介進行的期限在一年以內（含）的短期資金融通市場。我國貨幣市場主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場。
資本市場以長期金融工具為媒介進行的期限在一年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場。
按交易工具類型分債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險市場
按交易的階段分發(fā)行市場是債券、股票等金融工具初次發(fā)行，供投資者認購投資的市場，也稱初級市場或一級市場。
流通市場是對已上市金融工具等進行買賣轉讓的市場，也稱為二級市場。
按交割時間劃分現(xiàn)貨市場是當日成交，當日、次日或隔日等幾日內進行交割（一方支付款項、另一方交付金融工具）的市場。
期貨市場是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時間（1個月以上、1年之內）進行的市場。
按交易場所劃分場內交易市場又稱有形市場，指有固定場所、有組織、有制度的金融交易市場（如股票交易所）。
場外交易市場又稱柜臺市場或無形市場，指沒有固定交易場所的市場，交易者通過經紀人或交易商的電話、網絡等洽談成交。
（3）我國的金融市場
市場類型時間大事記
貨幣市場1984年我國金融市場發(fā)展起自同業(yè)拆借市場。
1996年1月全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場形成。
1997年6月依托同業(yè)拆借市場的債券回購業(yè)務獲準開展，同業(yè)拆借市場與票據(jù)市場一起構成我國的貨幣市場。
資本市場1990年底上海、深圳證券交易所成立標志著股票市場形成。
1997年6月銀行間債券市場成立，與交易所債券市場共同構成債券市場。
其他市場1980年恢復國內保險業(yè)務，目前已形成保險市場體系。
20世紀90年代初我國的商品期貨市場起步，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所，鄭州商品交易所、中國金融期貨交易所（2006年9月在上海成立）。
1994年4月全國統(tǒng)一的銀行間外匯市場建立
2002年10月上海黃金交易所成立
（4）金融市場發(fā)展對銀行的影響
影響類別表現(xiàn)方面
促進作用銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發(fā)展能夠在很多方面直接促進銀行的業(yè)務發(fā)展和經營管理。
貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風險管理工具，提高其風險管理水平，有助于銀行識別風險，對風險進行合理定價，并在市場上通過正常的交易來轉移風險。
金融市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價及風險度量提供了參考標準。
金融市場的發(fā)展能夠促進企業(yè)管理水平的提高，為銀行創(chuàng)造和培養(yǎng)良好的優(yōu)質客戶。還有助于金融穩(wěn)定，為銀行發(fā)展奠定良好的基礎。
挑戰(zhàn)隨著銀行參與金融市場程度的不斷加深，金融市場波動對銀行資產和負債價值的影響會不斷加大，銀行經營管理特別是風險管理的難度也將越來越大。
金融市場會放大商業(yè)銀行的風險事件。
隨著資本市場的發(fā)展，一方面大量儲蓄者將資金投資于資本市場會減少銀行的資金來源，另一方面大量的優(yōu)質企業(yè)在資本市場上籌集資金，會減少在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質客戶的流失。
2、金融工具
（1）概念：金融工具是用來證明融資雙方權利義務的條約。
（2）分類
劃分標準分類釋義
按期限的長短劃分短期金融工具期限一般在1年以下（含1年）。（商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、回購協(xié)議等）
長期金融工具期限一般在1年以上。（股票、企業(yè)債券、長期國債）
按融資方式劃分直接融資工具包括政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等。
間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、人壽保險單等。
按投資人所擁有的權利劃分債權工具代表是債券，是債務人向債權人出具的、在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權債務憑證。分為企業(yè)債（即公司債）、國債（按償還期不同分為短、中、長期債券）和金融債（是籌措中長期貸款的資金來源）三大類。
股權工具代表是股票，它是股份有限公司公開發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權益并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。一經認購，持有者不能以任何理由要求退還股本，只能通過證券市場將股票轉讓和出售。按股票所代表的股東權利劃分，股票可分為普通股（股東紅利隨公司盈利多少而增減，能夠參與公司的決策）和優(yōu)先股（股息與公司盈利狀況無關，沒有參與公司決策的表決權，公司解散時可優(yōu)先得到分配的剩余資產）；根據(jù)上市地點及股票投資者的不同，股票可分為A股（國內投資者，以人民幣標明面值、認購和交易）、B股（國內外投資者，2001年2月28日允許國內投資者，以人民幣標明面值、以外幣認購和交易）、H股（中國境內注冊的公司發(fā)行、直接在香港上市的股票）、N股（中國境內注冊的公司發(fā)行、直接在紐約上市的股票）。
混合工具可轉換公司債券-可在特定時間按特定條件轉換為普通股股票的特殊企業(yè)債券。兼具債券和股票的特性。
證券投資基金：通過發(fā)行基金憑證將眾多投資者分散的資金集中趕來，由專業(yè)的投資機構分散投資于股票、債券或其他金融資產，并將投資收益分配給基金持有者的投資制度。
按金融工具的職能劃分用于投資和籌資的股票、債券等
用于支付、便于商品流通的各種票據(jù)
用于保值、投機期權、期貨等衍生金融工具
