本章概要

　　本章通過負債業務、資產業務和中間業務三大類對銀行的主要業務進行介紹。

　　負債業務是商業銀行形成資金來源的業務，是商業銀行資產業務和中間業務的重要基礎。商業銀行負債主要由存款和借款構成。存款包括人民幣存款和外幣存款兩類，而借款包括短期借款和長期借款兩大類。存款是商業銀行最主要的資金來源，存款業務也是商業銀行的傳統業務。本章對銀行負債業務的介紹主要針對存款業務。

　　資產是銀行過去的交易或事項形成的、由銀行擁有或控制、預期會給銀行帶來經濟利益的資源。商業銀行的資產主要包括貸款、債券投資和現金資產三大類。貸款是商業銀行最主要的資產，也是最主要的資金運用。本章對銀行資產業務的介紹主要針對貸款業務。

　　中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務，包括交易業務、清算業務、支付結算業務、銀行卡業務、代理業務、托管業務、擔保業務、承諾業務、理財業務和電子銀行業務等。

　　本章考點精講

　　本章包括負債、資產、中間業務三節內容。

　　3.1 負債業務P49

　　商業銀行的負債主要由存款和借款構成。

　　存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類。

　　人民幣存款：又分為個人存款、單位存款和同業存款，外幣存款又分為個人外匯存款和機構外匯存款。

　　借款：包括短期借款和長期借款兩大類。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。主要包括同業拆借、證券回購協議和向中央銀行借款等。長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發行金融債券的形式，具體包括發行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉換債券等。

　　存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。存款業務是銀行的傳統業務。

　　我國商業銀行的存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類。人民幣存款又分為個人存款、單位存款和同業存款。

　　【例題1：單選題】存款是銀行最主要的(D)。

　　A、投資業務

　　B、風險暴露

　　C、資金用途

　　D、資金來源

　　表3-1簡要列示了存款業務的各種分類。(P50)

　　背景知識：金融機構人民幣存款基準利率(P51)