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涉及知識點 |
| SWOT分析，并根據分析內容說明企業下一步應采取的發展戰略類型。 |
| 判斷是否屬于重大資產重組；非公開發行股票的定價問題。 |
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某董事發表了幾個觀點，問是否正確。 （1）在股權收購的同事進行被并購企業董事會改選 （2）對于并購的事項需要董事會2/3以上成員通過 （3）對于并購的事項獨立董事不需要發表意見 （4）對于并購的事項需要經過股東大會2/3以上成員通過 （5）取得控制權的股東不得在36個月轉讓 |
| 咨詢某事項是否符合免于要約收購的豁免事項，并說明理由。 |
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給出幾個事項，給發展戰略的類型。 （1）開發二、三線城市，并拓展海外市場 （2）給出一個差異化的產品 （3）并購國際上一家與本企業經營業務相關的企業 （4）對上下游產業鏈進行整合 （5）開發了一個新能源的新車產品 |
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總經理辦公室某員工咨詢關于發行可轉換債券的幾個觀點是否正確。 （1）轉股價格應低于當前股票市場 （2）轉股價格應按市場利率發行 （3）可轉換債券的贖回條款和回收條款是否合理 （4）轉股期間是否在發行結束后立即進行轉股 |
| 要求說明發展戰略的主要途徑有哪幾種，再判斷企業采用的發展途徑類型。 |
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發行優先股。 （1）企業是否符合優先股發行的條件（從數量、金額、發行主體三個方面分析） （2）優先股籌資的特點 （3）優先股和普通股股東權利義務的區別 |
英文題
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涉及知識點 |
| 利用市盈率和市凈率模型估計被并購企業的股權價值，判斷收購價值是否合理，并說明理由。 |
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給出了企業籌資的三個方案：發行債券、發行優先股、發行普通股。 （1）計算每種發行方案的預計下年每股收益 （2）計算債券和普通股方案的每股收益無差別點，以及優先股和普通股方案的每股收益無差別點 |
| 計算三個方案的稅后資本成本，并說明影響資本成本的外部因素。 |
