2020年10月31日的基金從業(yè)資格考試是舊版大綱的最后一次的考試了，下次開始就要使用新版大綱復習備考了。
學霸君為您整理了20個基金法律法規(guī)的高頻考點，多次考試中考查過，考前速記，突擊鎖分！
1、封閉式基金與開放式基金的區(qū)別
區(qū)別 | 開放式基金 | 封閉式基金 |
概念 | 指基金份額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所進行申購或者贖回的一種基金運作方式。 | 指基金份額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設立的證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的一種基金運作方式 |
期限不同 | 無限期 | 固定存續(xù)期 |
份額限制 | 不固定 | 固定 |
交易場所 | 向基金管理人或其銷售代理人提出申請、贖回需求 | 在證券交易所上市交易 |
價格形成方式 | 按照單位凈值交易，單位凈值每日公布，每季度公布資產(chǎn)組合。每6個月公布變更的招募說明書 | 可折價或溢價發(fā)行，多為折價。每周公布單位凈值，每季度公布資產(chǎn)組合 |
投資策略 | 強調(diào)流動性管理，基金資產(chǎn)中要保持一定現(xiàn)金及流動性資產(chǎn) | 全部資金可進行長期投資 |
2、基金監(jiān)管的基本原則
①保障投資人利益原則
②適度監(jiān)管原則：不直接干預基金機構(gòu)內(nèi)部的經(jīng)營管理，嚴格限定在基金市場失靈的領域。形成以行政監(jiān)管為核心、行業(yè)自律為紐帶、機構(gòu)內(nèi)控為基礎、社會監(jiān)督為補充的“四位一體”的監(jiān)管格局。
③有效監(jiān)管原則
④依法監(jiān)管原則
⑤審慎監(jiān)管原則：國家對基金的監(jiān)管是保證，基金從業(yè)者的自律是基礎。
⑥公開、公平、公正監(jiān)管原則
3、基金業(yè)協(xié)會的性質(zhì)和組成
（1）基金業(yè)協(xié)會的性質(zhì)和組成
基金業(yè)協(xié)會是證券投資基金行業(yè)的自律性組織，是社會團體法人。
（2）基金業(yè)協(xié)會成員
①普通會員：管理人+托管人
②聯(lián)席會員：基金服務機構(gòu)+律師事務所+會計師事務所
③觀察會員：私募機構(gòu)，滿1年后轉(zhuǎn)普通會員
④特別會員
4、非公開募集基金的備案
基金募集完畢后，基金管理人應當向基金業(yè)協(xié)會備案，基金業(yè)協(xié)會應當在私募基金備案材料齊備后的20個工作日內(nèi)，通過網(wǎng)站公告私募基金名單及其基本情況的方式，為私募基金辦結(jié)備案手續(xù)。
5、道德與法律的聯(lián)系與區(qū)別
區(qū)別 | 法律 | 道德 |
表現(xiàn)形式 | 國家制定或認可 | 社會認可和人們普遍接受 |
內(nèi)容結(jié)構(gòu) | 權(quán)利義務 | 義務 |
調(diào)整范圍 | 道德調(diào)整的范圍比法律調(diào)整的范圍更為廣泛。但也有一些法律調(diào)整的領域道德并不調(diào)整 | |
調(diào)整手段 | 國家強制力 | 社會輿論、傳統(tǒng)習俗和內(nèi)心信念 |
聯(lián)系 | 目的一致、內(nèi)容轉(zhuǎn)化、功能互補、互相促進 | |
6、基金職業(yè)道德規(guī)范的內(nèi)容
（1）守法合規(guī)——最基礎要求
定義 | 遵守國家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、相關的自律規(guī)則及所屬機構(gòu)的各種管理規(guī)范，避免從業(yè)人員參與、實施或協(xié)助違法違規(guī)行為。 |
基本要求 | ①選擇遵守更為嚴格的規(guī)范； ②積極配合基金監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管； ③負有監(jiān)督職責的從業(yè)人員，應及時發(fā)現(xiàn)并制止違法違規(guī)行為，防止更為嚴重的后果； ④普通從業(yè)人員一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，應當及時制止，并向上級部門或者監(jiān)管機構(gòu)報告。 |
（2）誠實守信——核心規(guī)范
誠實 | 言行與內(nèi)心思想一致，不弄虛作假、不隱瞞欺詐，做老實人、說老實話、辦老實事。 |
守信 | 真誠老實、表里如一、言而有信、一諾千金。 |
規(guī)則 | ①不得欺詐客戶，如虛假、誤導性陳述、夸大業(yè)績、最低收益保證等； ②不得進行內(nèi)幕交易和操縱市場； 內(nèi)幕信息：能夠影響證券價格得重要非公開信息； 操縱市場：通過歪曲證券價格或人為虛增交易量等方式而意圖誤導市場參與者的行為 ③不得進行不正當競爭。 |
（3）專業(yè)審慎——具備與職業(yè)活動相適應的技能，勤勉審慎的開展業(yè)務
①持證上崗、持續(xù)學習；②審慎開展執(zhí)業(yè)活動
（4）客戶至上——從投資人的根本利益出發(fā)，客戶利益優(yōu)先和公平對待客戶。
（5）忠誠盡責
①忠誠，忠實于所在機構(gòu)，避免與所在機構(gòu)利益發(fā)生沖突；
②盡責，以對待自己事情一樣的謹慎和注意來對待所在機構(gòu)的工作，勤勉履行崗位職責；
③要求：忠誠廉潔——不接受賄賂或進行商業(yè)賄賂；勤勉盡責——合約到期前提出辭職申請，并完成工作移交，離職后仍然履行保密和競業(yè)禁止義務。
（6）保守秘密
①秘密包括：商業(yè)秘密、客戶資料和內(nèi)幕信息。
②基本要求：無論是在任職期間還是離職后，均不得泄露任何客戶資料和交易信息。
7、基金的合同生效
類型 | 持有人數(shù) | 份額總額 |
封閉式基金 | 達200人以上 | 達核準規(guī)模的80%以上 |
開放式基金 | 不少于200人 | 不少于2億份；金額不少于2億元人民幣 |
①募集期限屆滿之日起10日內(nèi)驗資。
②證監(jiān)會自收到驗資報告和基金備案材料之日起3個工作日內(nèi)予以書面確認。
③基金管理人次日發(fā)布基金合同生效公告。
8、開放式基金申購和贖回登記及款項的支付
①T日申購，T+1日辦理增加權(quán)益登記，投資者自T+2日起有權(quán)贖回該部分基金份額；
②T日贖回，T+1日辦理扣除權(quán)益登記，7個工作日內(nèi)支付款項。
9、開放式基金巨額贖回的認定及處理
（1）認定：單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%為巨額贖回
（2）處理方式：全部接受贖回或者部分延期贖回（必須公告）
①在當日接受贖回比例不低于上一日基金總份額10%的前提下，對其余贖回申請延期辦理，按比例確定單個贖回者的贖回份額；
②未受理部分可延遲至下個開放日辦理，并以下個開放日的份額凈值為基準計算贖回金額；
（3）連續(xù)2個開放日以上發(fā)生巨額贖回，可暫停接受贖回；已接受的贖回申請可延緩支付贖回款項，不得超過正常支付時間20個工作日。
10、基金信息披露的作用
①有利于投資者的價值判斷；
②有利于防止利益沖突與利益輸送；
③有利于提高證券市場效率；
④有效防止信息濫用。
11、基金管理人的信息披露義務
①基金份額發(fā)售的3日前，登載基金合同草案、托管協(xié)議草案、招募說明書草案等募集申請材料
②基金合同生效的次日，登載合同生效公告。
③開放式基金合同生效后每6個月結(jié)束之日起45日內(nèi)，登載招募說明書。
④基金擬在證券交易所上市的，應向交易所提交上市交易公告書等上市申請材料。
⑤封閉式基金至少每周公告一次資產(chǎn)凈值和份額凈值。
⑥每年結(jié)束后90日內(nèi)，披露年度報告；上半年結(jié)束后60日內(nèi)，披露半年度報告；每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)，披露季度報告。
⑦重大事件應在2日內(nèi)編制并披露臨時報告書。
⑧應提前30日公告公布召開持有人大會。
⑨基金管理人職責終止時，公告審計結(jié)果
12、基金凈值公告
（1）普通基金凈值公告：包括基金資產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計凈值等信息。
（2）封閉式基金：每周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值。
（3）開放式基金：在其開放申購和贖回前，每周一次。開放申購和贖回后，每日一次。
13、ETF的信息披露
（1）在基金合同和招募說明書中，需明確基金份額的各種認購、申購、贖回方式，以及投資者認購、申購、贖回基金份額涉及的對價種類等。
（2）上市交易：在每日開市前披露當日的申購清單和贖回清單，并在交易時間內(nèi)即時解釋基金份額參考凈值。
（3）對ETF的定期報告，按法規(guī)對上市交易指數(shù)基金的一般要求進行披露，無特別的披露事項。
14、基金銷售機構(gòu)的準入條件
（1）獲得工商注冊登記所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)的批準
（2）有健全的治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風險管理制度
（3）財務狀況良好，運作規(guī)范穩(wěn)定
（4）有與基金銷售業(yè)務相適應的營業(yè)場所、安全防范設施和其他設施
（5）有安全、有效的辦理基金相關業(yè)務的技術(shù)設施
（6）制定了完善的資金清算流程、業(yè)務流程
（7）有評價基金投資人風險承受能力和基金產(chǎn)品風險等級的方法體系
（8）制定了銷售人員執(zhí)業(yè)操守、應急處理措施等管理制度
（9）有符合法規(guī)要求的反洗錢內(nèi)部控制
15、基金銷售機構(gòu)的主要類型
直銷 | ①專門的銷售人員直接開發(fā)和維護機構(gòu)客戶和高凈值個人客戶； ②自行開發(fā)建立電子商務平臺； |
代銷 | 包括商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險機構(gòu)、證券投資咨詢機構(gòu)以及獨立基金銷售機構(gòu)。 |
16、宣傳推介材料的報備流程
報送內(nèi)容 | ①基金宣傳推介材料的形式和用途說明。 ②基金管理公司督察長出具的合規(guī)意見書 ③基金托管銀行出具的基金業(yè)績復核函或基金定期報告中相關內(nèi)容的復印件，以及有關獲獎證明的復印件。 ④基金管理公司或基金代銷機構(gòu)負責基金營銷業(yè)務的高級管理人員也應當對基金宣傳推介材料的合規(guī)性進行復核并出具復核意見。 |
報送形式 | 書面報告+電子文檔 |
報備流程 | 在分發(fā)或公布基金宣傳推介材料之日起5個工作日內(nèi)遞交報告材料 |
17、基金銷售適用性的指導原則
投資人利益優(yōu)先原則、全面性原則、客觀性原則、及時性原則、有效性原則、差異性原則。
18、內(nèi)部控制的五原則
全面性原則 | 覆蓋各業(yè)務、各部門和各級人員，涵蓋資金募集、投資研究、投資運作、運營保障和信息披露等環(huán)節(jié) |
相互制約原則 | ①橫向控制：彼此相互獨立的兩個平行部門或人員協(xié)調(diào)運作 ②縱向控制：下級受上級監(jiān)督，上級受下級牽制 ③執(zhí)行有效：內(nèi)控應約束管理人內(nèi)部涉及基金管理工作的所有人員，任何人都不得擁有超越內(nèi)控的權(quán)力 |
獨立性原則 | 不相容職務的分離：授權(quán)崗和執(zhí)行崗的分離、執(zhí)行崗和審核崗的分離、保管崗和記賬崗的分離 |
成本效益 | ①關鍵控制點：發(fā)揮作用大、影響范圍廣，嚴格控制 ②一般控制點：局部發(fā)揮作用、影響特定范圍，能起到監(jiān)控作用即可 ③內(nèi)部控制與管理規(guī)模和員工人數(shù)等相匹配 |
適時性 | 管理人定期評價內(nèi)控的有效性 |
19、基金監(jiān)察稽核控制
（1）基金管理人應當設立監(jiān)察稽核部門，對公司經(jīng)營層負責，開展監(jiān)察集合工作，公司應當保證監(jiān)察稽核部門的獨立性和權(quán)威性。
（2）基金管理人應當設立督察長，對董事會負責，經(jīng)董事會聘任，報中國證監(jiān)會核準。
（3）督察長可以列席公司相關回會議，調(diào)閱公司相關檔案，就內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能。
20、基金與股票、債券的差異
區(qū)別 | 基金 | 股票 | 債券 |
反映的經(jīng)濟關系 | 信托關系 | 所有權(quán)關系 | 債券債務關系 |
籌集的資金投向 | 投向有價證券 | 實業(yè) | 實業(yè) |
收益與風險 | 風險適中、收益穩(wěn)定 | 高風險、高收益 | 低風險、低收益 |
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