①在每日開市前，基金管理人需向證券交易所、證券登記結算機構提供ETF的申購、贖回清單，并通過基金公司官方網站和證券交易所指定的信息發布渠道予以公告。對于當日發布的申購、贖回清單，當日不得修改。申購、贖回清單主要包括最小申購、贖回單位對應的各組合證券名稱、證券代碼及數量、現金替代標志等內容。

②交易日的基金份額凈值除了按規定于次日(跨境ETF可以為次2個工作日)在指定報刊和管理人網站披露外，也將通過證券交易所的行情發布系統于次1個交易日(跨境ETF可以為次2個工作日)揭示。

③在交易時間內，證券交易所根據基金管理人提供的基金份額參考凈值計算方式、申購和贖回清單中的組合證券等信息，實時計算并公布基金份額參考凈值。可見，基金份額參考凈值是指在交易時間內，申購和贖回清單中組合證券(含預估現金部分)的實時市值，主要供投資者交易、申購、贖回基金份額時參考。基金管理人關于ETF份額參考凈值的計算方式，一般需經證券交易所認可后公告；修改ETF份額參考凈值計算方式，也需經證券交易所認可后公告。