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2022中級會計經濟法章節題:證券法律制度

來源:233網校 2022-07-08 00:16:24

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2022中級會計經濟法章節題:證券法律制度

[單選題]甲基金管理公司管理的A基金擬申請上市交易,該基金的具體情況如下,其中將導致該基金無法上市交易的是()。

A.A基金的基金合同期限為5年

B.A基金的基金份額持有人為1200人

C.A基金募集金額為1.5億元

D.A基金管理公司的凈資產不低于人民幣1000萬元

參考答案:C

參考解析:選項C︰申請上市交易的基金,基金募集金額不低于2億元人民幣。選項D:法律未對此作出強制性規定。

[多選題]根據證券法律制度的規定,下列屬于證券公開發行的情形有()。

A.向不特定對象發行證券

B.向累計不超過200人的特定對象發行證券

C.向超過200名核心員工實施員工持股計劃發行證券

D.采用廣告方式發行證券

參考答案:AD

參考解析:(1)選項A:向不特定對象發行,一定構成公開發行;(2)選項BC:向特定對象發行,累計超過200人的,構成公開發行,但依法實施員工持股計劃的員工人數不計算在內;(3)選項D:非公開發行證券,不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。

[判斷題]公開發行公司債券籌集的資金,不得用于彌補虧損和非生產性支出。()

A.√

B.×

參考答案:

參考解析:公開發行公司債券籌集的資金,不得用于彌補虧損和非生產性支出。

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