21.商業銀行基礎類理財業務產品可投資于（）。
A上市公司公開發行的股票
B.上市公司非公開發行的股票
C.非上市企業股權
D.貨幣市場基金
【答案】D
【解析】本題考查基礎類理財業務。基礎類理財業務是指商業銀行發行的理財產品可以投資于銀行存款、大額存單、國債、地方政府債券、中央銀行票據、政府機構債券、金融債券、公司信用類債券、信貸資產支持證券、貨幣市場基金、債券型基金等資產。參見教材P77。
22.商業銀行資產負債管理理論的缺點是（）。
A.偏重安全性和流動性
B.暫缺
C.暫缺
D.暫缺
【答案】暫缺
【解析】暫缺
23.商業銀行在計算資本充足率時，監管資本需要扣除的是（）。
A.貸款損失準備缺口
B.超額貸款損失準備
C.一般風險準備
D.實收資本
【答案】A
【解析】本題考査監管資本的構成。商業銀行在計算資本充足率時，監管資本中需要扣除一些項目，稱為扣除項。扣除項包括商譽、其他無形資產(土地使用權除外)、由經營虧損引起的凈遞延稅資產、貸款損失準備缺口、資產證券化銷售利得、確定受益類的養老金資產凈額、直接或間接持有本銀行的股票、對資產負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現金流儲備和商業銀行自身信用風險變化導致其負債公允價值變化帶來的未實現損益。參見教材P86
24.公益金可以用于（）。
A.彌補以前年度虧損
B.職工集體福利設施
C.轉增資本
D.發放現金股利或利潤
【答案】B
【解析】本題考查公益金。公益金是指商業銀行用于集體福利事業的資金，主要用于職工集體福利設施的支出。參見教材P91.
25.分割市場理論認為（）。
A.不同到期期限的債券是根本無法相互替代的
B.暫缺
C.暫缺
D.暫缺
【答案】暫缺
【解析】暫缺
26.首次公開發行股票的估值（）。
A.市盈率估值法
B.絕對估值法
C.暫缺
D.暫缺
【答案】暫缺
【解析】暫缺
27.FL房地產公司并購了W房地產公司旗下的77家酒店，屬于（）
A橫向并購
B縱向并購
C.混合并購
D.杠桿并購
【答案】B
【解析】本題考查縱向并購。縱向并購是并購企業的雙方或多方之間有原料生產、供應和加工及銷售的關系，分處于生產和流通過程的不同階段，是大企業全面控制原料生產、銷售的各個環節，建立垂直控制體系的基本手段。參見教材P111
28.基金的募集階段，主體是（）。
A.基金份額持有人
B..基金管理人
C.基金托管人
D.基金投資咨詢機構
【答案】B
【解析】本題考査證券投資基金的參與主體。基金管理人是基金產品的募集者和管理者，其最主要的職責就是按照基金合同的約定，負責基金資產的投資運作，在有效控制風險的基礎上為基金投資者爭取最大的投資收益。參見教材P115。
29.基金托管人為基金資產設立獨立賬戶，此時承擔的是（）職責。
A.資產保管
B.資金清算
C.資產核算
D.投資運作監督
【答案】A
【解析】本題考查基金資產托管業務。資產保管，即基金托管人按規定為基金資產設立獨立的賬戶，保證基金全部資產的安全完整。參見教材卩123
30信托關系的核心是（）。
A.信任和誠信
B.信托財產
C.委托人
D.受托人
【答案】B
【解析】本題考査信托的定義。信托財產是信托關系的核心參見教材P125
31.銀信理財合作業務余額是200萬，那么融資類業務余額不得超過（）萬。
A.30
B.50
C.60
D.100
【答案】C
【解析】本題考查信托市場及其體系。對信托公司融資類銀信理財合作業務實行余額比例管理，即融資類業務余額占銀信理財合作業務余額的比例不得高于30%。參見教材P133
32.實踐中，不屬于我國信托公司主流業務的是（）
A.基礎設施信托業務
B.證券投資信托業務
C.銀信理財合作業務
D.固有業務
【答案】D
【解析】本題考查信托業務。在實踐中，我國信托公司主要從事基礎設施信托業務、房地產信托業務、證券投資信托業務和銀信理財合作業務四大主流信托業務。參見教材P13
33.建立了以凈資本為核心的風險控制指標體系，確保信托公司固有資產充足并保持必要的流動性。
34.遠期價格在（），使得遠期合約價值為零。
A.合約簽訂時
B.暫缺
C.暫缺
D.暫缺
【答案】暫缺
【解析】暫缺
35.投資者擔心利率上升給自己帶來損失時可通過（）進行套期保值，以便將未來借款利率固定在某一水平上。
A.貨幣互換
B.賣出利率期貨
C.買入遠期利率協議
D.賣出利率期權
【答案】
【解析】本題考查金融遠期合約的套期保值。當投資者擔心利率上升給自己造成損失時，可以通過購買遠期利率協議進行套期保值，其結果是將未來的借款利率固定在某一水平上。它參見教材P158。
36.兩種貨幣之間沒有合適的遠期合約時，套期保值者可利用第三種貨幣(如美元)來進行交叉套期保值。
37.完全套期保值，利用到的是（）。
A.基差風險
B.暫缺
C.暫缺
D.暫缺
【答案】暫缺
【解析】暫缺
38.期權的價值最大的是（）
A一個月到期的期權
B.三個月到期的期權
C.6個月到期的期權
D.一年到期的期權
【答案】D
【解析】本題考查金融期權，期限越長的期權基礎資產價格發生變化的可能性越大，因而期權的時間價值越大。參見教材P166。
39.A出口商向B進口商出口商品，后因B進口商所在國家政策，導致資金無法轉移給A出口商，此時A出口商面臨的是（）
A.國家轉移風險
B.市場風
C.信用風險
D.國家主權風險
【答案】A
【解析】本題考查國家風險。主權風險與轉移風險:如果與一國居民發生經濟金融交易的他國居民為政府或貨幣當局，政府或貨幣當局為債務人，不能如期足額清償債務，而使該國居民蒙受經濟損失，這種可能性就是主權風險。
如果與一國居民發生經濟金融交易的他國居民為民間主體，國家通過外匯管制、罰沒或國有化等政策法規限制民間主體的資金轉移，使之不能正常履行其商業職能，從而使該國居民蒙受經濟損失，這種可能性就是轉移風險。參見教材P172
40.LM曲線左側的點，代表（）。
A.超額產品供給
B.超額貨幣需求
C.超額產品需求
D.超額貨幣供給
【答案】D
【解析】本題考查LM曲線與貨幣均衡。如果經濟活動處于LM曲線的左邊區域，表示貨幣供給大于貨幣需求，存在過度的貨幣供應。參見教材P194
