(四)申購、贖回的費用及銷售服務費
1．申購費用。
(1)開放式基金申購時，一般需要繳納申購費，但申購費率不得超過申購金額的5%。
(2)申購費可以采用在基金份額申購時收取的前端收費方式，也可以采用在贖回時從贖回金額中扣除的后端收費方式。
(3)基金管理人可以對選擇前端收費方式的投資者根據其申購金額適用不同的前端申購費率標準。基金管理人可以對選擇后端收費方式的投資人根據其持有期限適用不同的后端申購費率標準。對于持有期低于3年的投資人，基金管理人不得免受其后端申購費用。
(4)基金銷售機構通過互聯網、電話、移動通信等非現場方式實現自助交易業(yè)務的，經與基金管理人協商一致，可以對自助交易前端申購費用實行一定的優(yōu)惠，貨幣市場基金及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他品種除外。
2．贖回費用
贖回費率不得超過基金份額贖回金額的5%。贖回費總額的25%歸入基金財產。
(1)對于持續(xù)持有期少于7日的投資人，收取不低于贖回金額l．5%的贖回費。
(2)對于持續(xù)持有期少于30日的投資人，收取不低于贖回金額0．75%的贖回費。
基金管理人可以根據持有基金份額的期限適用不同的贖回費標準。通常，持有時間越長，適用的贖回費率越低。
3．銷售服務費
(五)申購份額、贖回金額的計算
1．申購費用及申購份額的計算
凈申購金額=申購金額／(1+申購費率)
申購費用=凈申購金額×申購費率
申購份額=凈申購金額／申購當日基金份額凈值
當申購費用為固定金額時，申購份額的計算方法如下：
凈申購金額=申購金額一固定金額
申購份額=凈申購金額／T日基金份額凈值
2．贖回金額的確定
贖回總額=贖回份額×贖回日基金份額凈值
贖回費用=贖回總金額×贖回費率
贖回金額=贖回總金額一贖回費用
(六)申購、贖回的登記與款項的支付
投資者申購基金成功后，注冊登記機構一般在T+1日為投資者辦理增加權益的登記手續(xù)，投資者在T+2日起有權贖回該部分的基金份額。投資者贖回基金份額成功后，注冊登記機構一般在T+1日為投資者辦理扣除權益的登記手續(xù)。
基金管理人可以在法律法規(guī)允許的范圍內，對登記辦理的時間進行調整，并最遲于開始實施前3個工作日內在至少一種證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。
基金申購采用全額繳款方式。若資金在規(guī)定的時間內未全部到賬，則申購不成功，申購不成功或者無效，款項退回投資者資金賬戶。
投資者提交贖回申請成交后，基金管理人應通過銷售機構按規(guī)定向投資者支付贖回款項。對一般基金而言，基金管理人應當自受理基金投資者有效贖回申請之日起7個工作日內支付贖回款項。
(七)巨額贖回的認定及處理方式
1．凈贖回申請超過基金總份額的l0%時，為巨額贖回。
2．巨額贖回的處理方式：全部接受、部分延期。
【例題12·單項選擇題】基金連續(xù)2個開放日以上發(fā)生巨額贖回，基金管理人已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間()個工作日，并應當在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。
A．7B．15
C．20D．30
【答案】C
要點十八
三、基金份額的轉換、非交易過戶、轉托管與凍結
(一)開放式基金份額的轉換
1．指投資者將其持有的一種基金份額轉換為另一種基金份額的行為。所涉及的基金必須是同一基金管理人管理的、在同一注冊登記機構處注冊登記的基金。
2．轉出和轉入，基金轉換轉入的基金份額可贖回的時間為T+2日。
3．綜合費用(時間成本和交易費用)都較低。
(二)開放式基金的非交易過戶
指不通過申購、贖回的方式，將一定數量的基金份額按照一定規(guī)則從一個投資者基金賬戶轉移到另一投資者基金賬戶的行為。
(三)開放式基金份額的轉托管
國內開放式基金轉托管業(yè)務的辦理有兩步轉托管和一步轉托管兩種方式。
(四)基金份額的凍結
【例題13·單項選擇題】基金合同生效后，基金管理人應逐步調整實際組合直至達到跟蹤指數要求，此過程為ETF建倉階段。ETF建倉期不得超過()個月。
A．1B．3
C．5D．6
【答案】B
考點推薦：2014證券發(fā)行與承銷｜證券交易｜基礎知識｜投資分析考試要點解析
2014證券從業(yè)統考安排四次考試，233網校為大家提供2014年證券從業(yè)報名指南——考試時間——準考證打印——全真預測模擬試題練習等一站式服務。
同時2014證券預約式全年八次考試，233網校為各位考證網友提供一站式服務：2014年證券預約式報考指南——考試時間——準考證打印——真題答案交流——成績查詢交流，233網校證券從業(yè)資格考試網，強強集結證券從業(yè)頂尖講師教研團隊，專為證券考證人員打造證券VIP班，同時為大家提供雙師資授課，您可以選擇自己喜愛的老師講課，根據機考形式，我們?yōu)榇蠹揖臏蕚淞?A target=_blank>全真機考模擬考場，讓考友輕松備考。
