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2018年金融市場基礎知識第二章考點：對證券金融公司從事轉融通業務的管理

(一)證券金融公司

1．公司設立。證券金融公司的組織形式為股份有限公司，根據國務院的決定設立，注冊資本不少于人民幣60億元。注冊資本為實收資本，其股東應當用貨幣出資。

2．職責。

證券金融公司不以盈利為目的，履行下列職責：

(1)為證券公司融資融券業務提供資金和證券的轉融通服務；

(2)對證券公司融資融券業務運行情況進行監控：

(3)監測分析全市場融資融券交易情況，運用市場化手段防范風險；

(4)證監會確定的其他職責。

3．開展業務的資金和證券的來源。證券金融公司開展轉融通業務，可以使用自有資金和證券，通過證券交易所的業務平臺融入的資金和證券，通過證券金融公司的業務平臺融入的資金或者依法籌集的其他資金和證券。

證券金融公司借入的次級債，計入凈資本。

(二)業務規則

1．證券金融公司開立轉融通的證券資金賬戶。

轉融通專用證券賬戶用于記錄證券金融公司持有的擬向證券公司融出的證券和證券公司歸還的證券。

轉融通擔保證券賬戶用于記錄證券公司委托證券金融公司持有、擔保證券金融公司因向證券公司轉融通所生債權的證券。

轉融通證券交收賬戶用于辦理證券金融公司與轉融通業務有關的證券結算。

2．適當性管理。

3．業務合同。證券金融公司向證券公司轉融通的期限一般不得超過6個月。

4．證券公司開立轉融通證券資金明細賬戶。

轉融通擔保證券明細賬戶是轉融通擔保證券賬戶的二級賬戶，用于記載證券公司委托證券金融公司持有的擔保證券的明細數據。

轉融通擔保資金明細賬戶是轉融通擔保資金賬戶的二級賬戶，用于記錢證券公司交存的擔保資金的明細數據。

5．保證金規定。

保證金可以證券充抵，但貨幣資金占應收取保證金的比例不得低于15%。

轉融通擔保證券賬戶內的證券和轉融通擔保資金賬戶內的資金，均為茹l保證券金融公司因向證券公司轉融通所生債權的信托財產。

(三)權益處理

1．擔保證券的記錄以及發行人權利的行使。

2。投資收益的處分。

3．持券信息披露義務。

(四)監督管理

證券金融公司應當建立信息系統安全管理機制，保障公司信息系統安全，穩定運行，妥善保存履行本辦法規定職責所形成的各類文件、資料，保存期限不少于20年。

1．信息披露和報送制度。要點三十四證券金融公司應當自每一會計年度結束之日起4個月內，向證監會報送年度報告。要點三十五自每月結束之日起7個工作日內，向證監會報送月度報告。

2．風險控制指標。

證券金融公司應當遵守以下風險控制指標規定：

(1)凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%：

(2)對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%：

(3)融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的10%：

(4)充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的l5%。

3．證券金融公司的資金用途。

高頻考點

證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設立（ ）的方式。

A. 信貸

B. 儲蓄

C. 股票

D. 信托

答案：D

解題思路：證券公司向證券金融公司交存保證金，采取設立信托的方式。保證金中的證券應當記入轉融通擔保證券賬戶，保證金中的資金應當記入轉融通擔保資金賬戶。