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2018年金融市場基礎知識第四章考點：混合資本債券的概念和募集方式

我國的混合資本債券是指商業銀行為補充附屬資本發行的、清償順序位于股權資本之前但列在一般債務和次級債務之后、期限在15年以上、發行之日起10年內不可贖回的債券。

商業銀行發行混合資本債券應具備的條件與其發行金融債券完全相同。但商業銀行發行混合資本債券應向中國人民銀行報送的發行申請文件，除了應包括其發行金融債券的內容之外，還應同時報送近3年按監管部門要求計算的資本充足率信息和其他債務本息償付情況。

混合資本債券可以公開發行，也可以定向發行。但無論公開發行還是定向發行，均應進行信用評級。

高頻考點

我國混合資本債券的基本特征包括（ ）。

Ⅰ. 期限在 15 年以上

Ⅱ. 發行之日起 5 年不得贖回

Ⅲ. 到期若發行人核心資本充足率低于 4%，可以延期支付利息

Ⅳ. 清算時本金和利息清償順序列于次級債券之后

A：Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B：Ⅰ、Ⅳ

C：Ⅱ、Ⅲ

D：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案：A

解題思路：我國混合資本債券發行之日起 10 年不得贖回。