2019年11月證券從業(yè)資格考試《金融市場基礎知識》使用證券從業(yè)一般從業(yè)資格考試大綱(2019)，考試目標分為掌握、熟悉、了解三個層次。證券從業(yè)資格考試大綱是考生發(fā)現命題點的重要途徑。因此，考生應認真、反復閱讀考試大綱的內容，吃透考試大綱要求的考試范圍和要點。

證券從業(yè)《金融基礎知識》考點內容第五章債券分為債券概述、債券發(fā)行、債券交易、債券估值等四小節(jié)內容。證券新教材核心考點講解，聽課突破60分！

第五章 債券

第一節(jié) 債券概述

掌握債券的定義、票面要素、特征、分類；熟悉債券與股票的異同點。

掌握政府債券的定義、性質和特征；掌握中央政府債券的分類；了解我國國債的品種、特點和區(qū)別；掌握地方政府債券的概念；熟悉地方政府債券的發(fā)行主體、分類方法；了解我國國債與地方政府債券的發(fā)行情況。

掌握金融債券、公司債券和企業(yè)債券的定義和分類；了解我國金融債券的品種和管理規(guī)定；熟悉各種公司債券的含義；了解我國企業(yè)債的品種和管理規(guī)定；了解我國公司債券的管理規(guī)定；熟悉我國公司債券和企業(yè)債券的區(qū)別。

掌握國際債券的定義、特征和分類；掌握外國債券和歐洲債券的概念、特點；了解我國國際債券的發(fā)行概況。

掌握資產證券化的定義與分類；熟悉資產證券化各方參與者；熟悉資產證券化的具體操作要求；熟悉資產支持證券概念及分類；熟悉資產證券化的主要產品；了解資產證券化興起的經濟動因；了解美國次級貸款及相關證券化產品危機；了解我國資產證券化的發(fā)展歷史。

第二節(jié) 債券發(fā)行

掌握我國國債的發(fā)行方式；熟悉記賬式國債和憑證式國債的承銷程序；熟悉國債銷售的價格和影響國債銷售價格的因素。

了解財政部代理發(fā)行地方政府債券和地方政府自行發(fā)債的異同。

熟悉我國金融債券的發(fā)行條件、申報文件、操作要求、登記、托管與兌付的有關規(guī)定；了解次級債務的概念、募集方式；了解混合資本債券的概念、募集方式。

熟悉我國企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的基本條件、募集資金投向和不得再次發(fā)行的情形；了解企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的條款設計要求。

熟悉企業(yè)短期融資融券和中期票據的注冊規(guī)則、承銷的組織；熟悉中小非金融企業(yè)集合票據的特點、發(fā)行規(guī)模要求、償債保障措施、評級要求、投資者保護機制。

熟悉證券公司債券的發(fā)行條件與條款設計；了解證券公司次級債券的發(fā)行條件；了解證券公司債券發(fā)行的申報程序、申請文件的內容；熟悉證券公司債券的上市與交易的制度安排。

了解國際開發(fā)機構人民幣債券的發(fā)行與承銷的有關規(guī)定。

第三節(jié) 債券交易

掌握債券現券交易、回購交易、遠期交易和期貨交易的基本概念；熟悉債券現券交易、回購交易、遠期交易和期貨交易的流程和區(qū)別；掌握債券報價的主要方式；熟悉債券的開戶、交易、清算、交收的概念及有關規(guī)定；熟悉債券登記、托管、兌付及付息的有關規(guī)定。

掌握債券評級的定義與內涵；了解債券評級的程序；熟悉債券評級的等級標準及主要內容。

了解銀行間債券市場的發(fā)展情況；了解交易所債券市場的發(fā)展情況；熟悉銀行間債券市場與交易所債券市場的交易方式、托管方式及結算方式；熟悉債券市場轉托管的定義及條件。

第四節(jié) 債券估值

熟悉債券估值的基本原理；熟悉影響債券價值的基本因素；了解債券報價與實付價格；了解零息債券、附息債券、累息債券的估值定價；了解債券當期收益率、到期收益率、即期利率、持有期收益率、贖回收益率的概念；了解利率的風險結構和期限結構的概念。