證券從業(yè)資格考試《金融市場基礎知識》第六章內(nèi)容：證券投資基金，共六小節(jié)內(nèi)容。

包括第一節(jié) 證券投資基金概述；第二節(jié) 證券投資基金的運作與市場參與主體；第三節(jié) 基金的募集、申購贖回與交易；第四節(jié) 基金的估值、費用與利潤分配；第五節(jié) 證券投資基金的監(jiān)管與信息披露；第六節(jié) 非公開募集證券投資基金。教材核心考點考點講解>>

主要掌握證券投資基金的概念和特點；基金與股票、債券的區(qū)別；契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的概念與區(qū)別；不同類型基金利潤分配的原則；對公募基金投資與交易行為的監(jiān)管的內(nèi)容；基金信息披露的禁止性規(guī)定等。

【第六章習題及答案】

1、基金收入的來源不包括(　　)。

A.利息收入

B.投資收益

C.變現(xiàn)收入

D.公允價值變動損益

答案：C

參考解析：證券投資基金收入是基金資產(chǎn)在運作過程中所產(chǎn)生的各種收入，基金收入來源主要包括利息收入、投資收益以及其他收入。基金資產(chǎn)估值引起的資產(chǎn)價值變動作為公允價值變動損益計入當期損益。

2、ETF有“最小申購、贖回份額”的規(guī)定，不是通常最小申購、贖回單位的是(　　)萬份。

A.30

B.50

C.80

D.100

答案：C

參考解析：ETF有“最小申購、贖回份額”的規(guī)定，通常最小申購、贖回單位在30萬份、50萬份或100萬份，申購、贖回必須以最小申購、贖回單位的整數(shù)倍進行，一般只有機構投資者才有實力參與一級市場的實物申購與贖回交易。

3、基金監(jiān)管機構對基金業(yè)實行嚴格的監(jiān)管，對各種有損于投資者利益的行為進行嚴厲打擊，并強制基金進行及時、準確、充分的信息披漏這體現(xiàn)了證券投資基金的(　　)特點。

A.嚴格監(jiān)督，信息透明

B.集合理財，專業(yè)管理

C.獨立托管，保障安全

D.利益共享，風險共擔

答案：A

參考解析：為切實保護基金投資者的利益，增強投資者對基金投資的信心，各國(地區(qū))的基金監(jiān)管機構都對證券投資基金實行嚴格監(jiān)管，并強制基金進行信息披露。

4、下列關于基金托管費的說法正確的是(　　)。

A.基金托管費通常按照基金資產(chǎn)總值的一定比率提取

B.基金托管費逐月計算，按月支付

C.通常基金規(guī)模越大，基金托管費率越低

D.我國封閉式基金根據(jù)基金合同規(guī)定的比例計提托管費

答案：C

參考解析：托管費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比率提取，逐日計算并累計，按月支付給托管人。基金托管費收取的比例與基金規(guī)模、基金類型有一定關系。通常基金規(guī)模越大，基金托管費率越低。

目前，我國封閉式基金按照0.25%的比例計提基金托管費;開放式基金根據(jù)基金合同規(guī)定的比例計提，通常低于0.25%;股票基金的托管費率高于債券基金及貨幣市場基金的托管費率。

5、在基金托管人的準入條件中，衡量銀行信用風險和市場風險程度的基本準則的是(　　).

A.凈資產(chǎn)和風險控制指標符合有關規(guī)定

B.取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù)

C.設有專門的基金托管部門

D.有安全保管基金財產(chǎn)的條件

答案：A

參考解析：在上述準入條件中，“凈資產(chǎn)和風險控制指標”是衡量銀行信用風險和市場風險程度的基本標準，反映了銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和承擔風險的能力。