證券從業資格考試《金融市場基礎知識》第六章內容：證券投資基金，共六小節內容。

包括第一節 證券投資基金概述；第二節 證券投資基金的運作與市場參與主體；第三節 基金的募集、申購贖回與交易；第四節 基金的估值、費用與利潤分配；第五節 證券投資基金的監管與信息披露；第六節 非公開募集證券投資基金。教材核心考點考點講解>>

主要掌握證券投資基金的概念和特點；基金與股票、債券的區別；契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的概念與區別；不同類型基金利潤分配的原則；對公募基金投資與交易行為的監管的內容；基金信息披露的禁止性規定等。

【第六章習題及答案】

1、基金收入的來源不包括(　　)。

A.利息收入

B.投資收益

C.變現收入

D.公允價值變動損益

答案：C

參考解析：證券投資基金收入是基金資產在運作過程中所產生的各種收入，基金收入來源主要包括利息收入、投資收益以及其他收入。基金資產估值引起的資產價值變動作為公允價值變動損益計入當期損益。

2、ETF有“最小申購、贖回份額”的規定，不是通常最小申購、贖回單位的是(　　)萬份。

A.30

B.50

C.80

D.100

答案：C

參考解析：ETF有“最小申購、贖回份額”的規定，通常最小申購、贖回單位在30萬份、50萬份或100萬份，申購、贖回必須以最小申購、贖回單位的整數倍進行，一般只有機構投資者才有實力參與一級市場的實物申購與贖回交易。

3、基金監管機構對基金業實行嚴格的監管，對各種有損于投資者利益的行為進行嚴厲打擊，并強制基金進行及時、準確、充分的信息披漏這體現了證券投資基金的(　　)特點。

A.嚴格監督，信息透明

B.集合理財，專業管理

C.獨立托管，保障安全

D.利益共享，風險共擔

答案：A

參考解析：為切實保護基金投資者的利益，增強投資者對基金投資的信心，各國(地區)的基金監管機構都對證券投資基金實行嚴格監管，并強制基金進行信息披露。

4、下列關于基金托管費的說法正確的是(　　)。

A.基金托管費通常按照基金資產總值的一定比率提取

B.基金托管費逐月計算，按月支付

C.通常基金規模越大，基金托管費率越低

D.我國封閉式基金根據基金合同規定的比例計提托管費

答案：C

參考解析：托管費通常按照基金資產凈值的一定比率提取，逐日計算并累計，按月支付給托管人。基金托管費收取的比例與基金規模、基金類型有一定關系。通常基金規模越大，基金托管費率越低。

目前，我國封閉式基金按照0.25%的比例計提基金托管費;開放式基金根據基金合同規定的比例計提，通常低于0.25%;股票基金的托管費率高于債券基金及貨幣市場基金的托管費率。

5、在基金托管人的準入條件中，衡量銀行信用風險和市場風險程度的基本準則的是(　　).

A.凈資產和風險控制指標符合有關規定

B.取得基金從業資格的專職人員達到法定人數

C.設有專門的基金托管部門

D.有安全保管基金財產的條件

答案：A

參考解析：在上述準入條件中，“凈資產和風險控制指標”是衡量銀行信用風險和市場風險程度的基本標準，反映了銀行的資產質量和承擔風險的能力。