21．（　　）是指公司為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)營(yíng)運(yùn)作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)、外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過(guò)建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實(shí)施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)。
　　A．內(nèi)部控制
　　B．外部控制
　　c．直接控制
　　D．間接控制
　　22．對(duì)于成長(zhǎng)型的股票，（　　）是常用的輔助估值工具。
　　A．市盈率
　　B．每股盈余成長(zhǎng)率
　　C．市凈率
　　D．現(xiàn)金流折現(xiàn)
　　23．基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立董事制度。獨(dú)立董事人數(shù)不得少于（　　）人，且不得少于董事會(huì)人數(shù)的1／3。
　　A．3
　　B．4
　　C．5
　　D．6
　　24．內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)遵循（　　）原則，以具有前瞻性，并且必須隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)理念等內(nèi)、外部環(huán)境的變化進(jìn)行及時(shí)修改或完善。
　　A．合法、合規(guī)性
　　B．全面性
　　C．審慎性
　　D．適時(shí)性
　　25．（　　）要貫穿于公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的始終，建立健全公司授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)和程序，確保授權(quán)制度的貫徹執(zhí)行。
　　A．明確責(zé)任
　　B．權(quán)利制衡
　　C．風(fēng)險(xiǎn)控制
　　D．嚴(yán)格授權(quán)
　　26．公司內(nèi)部控制的核心是（　　），制定內(nèi)部控制制度要以審慎經(jīng)營(yíng)、防范和化解風(fēng)險(xiǎn)為出發(fā)點(diǎn)。
　　A．明確責(zé)任
　　B．權(quán)利制衡
　　c．風(fēng)險(xiǎn)控制
　　D．嚴(yán)格授權(quán)
　　2"7．內(nèi)部控制的（　　）要求通過(guò)科學(xué)的內(nèi)部控抽手段和方法，建立合理的內(nèi)部控制程序，保證內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。
　　A．健全性原則
　　B．有效性原則
　　c．獨(dú)立性原則
　　D．成本效益原則
　　28．（　　）要求內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)或機(jī)構(gòu)和各級(jí)人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。
　　A．健全性原則
　　B．有效性原則
　　C．獨(dú)立性原則
　　D．成本效益原則
　　29．關(guān)于股票價(jià)值的估值，下面敘述正確的是（　　）。
　　A．常使用的估值方法有市盈率、市凈率、現(xiàn)金流折現(xiàn)，以及經(jīng)濟(jì)價(jià)值對(duì)利息、稅收、折舊、攤銷(xiāo)前利潤(rùn)
　　B．對(duì)特定的價(jià)值型股票，每股盈余成長(zhǎng)率是常用的輔助估值工具
　　C．對(duì)于成長(zhǎng)型的股票，常采用股息率的方法估值
　　D．在股票估值中，公司治理結(jié)構(gòu)和管理層素質(zhì)等非定量指標(biāo)不如財(cái)務(wù)指標(biāo)重要
　　30．關(guān)于基金管理公司的投資決策，下面敘述正確的是（　　）。
　　A．公司總經(jīng)理審議和決定基金的總體投資計(jì)劃
　　B．風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)確定資金資產(chǎn)配置比例或比例范圍
　　C．主管投資的副總經(jīng)理審批各基金經(jīng)理提出的投資額超過(guò)自主投資額度的投資項(xiàng)目
　　D．由基金投資部門(mén)的基金經(jīng)理向(中央)交易室發(fā)出交易指令
　　31．基金運(yùn)營(yíng)部的工作職責(zé)包括基金清算和基金會(huì)計(jì)兩部分，以下屬于基金會(huì)計(jì)工作內(nèi)容的是（　　）。
　　A．開(kāi)立投資者基金賬戶
　　B．完成基金份額清算
　　C．按日計(jì)提基金管理費(fèi)和托管費(fèi)
　　D．設(shè)立并管理資金清算相關(guān)賬戶
　　32．資產(chǎn)管理人可以與資產(chǎn)委托人約定，根據(jù)委托財(cái)產(chǎn)的管理情況提取適當(dāng)?shù)臉I(yè)績(jī)報(bào)酬。在一個(gè)委托投資期間內(nèi)，業(yè)績(jī)報(bào)酬的提取比例不得高于所管理資產(chǎn)在該期間凈收益的（　　）。
　　A．20％
　　B．30％
　　C．40％
　　D．50％
　　33．基金管理公司開(kāi)展特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)的管理費(fèi)率、托管費(fèi)率不得低于同類(lèi)型或相似類(lèi)型投資目標(biāo)和投資策略的證券投資基金管理費(fèi)率、托管費(fèi)率的（　　）。
　　A．50％
　　B．60％
　　C．70％
　　D．80％
　　34．基金管理公司從事多客戶特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，單一多個(gè)客戶特定資產(chǎn)管理計(jì)劃的委托人人數(shù)不得超過(guò)（　　）人。
　　A．100
　　B．200
　　C．300
　　D．500
　　35．投資決策委員會(huì)在認(rèn)真分析研究發(fā)展部提供的研究報(bào)告及其投資建議的基礎(chǔ)上，根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定，決定基金的（　　）。
　　A．投資組合方案
　　B．股票池
　　C．具體投資方案
　　D．總體投資計(jì)劃
　　36．2006年2月（　　）規(guī)定，基金管理公司不需報(bào)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審批，可以直接向合格境外機(jī)構(gòu)投資者、境內(nèi)保險(xiǎn)公司及其他依法設(shè)立運(yùn)作的機(jī)構(gòu)等特定對(duì)象提供投資咨詢服務(wù)。
　　A．《證券投資基金法》
　　B．《關(guān)于基金管理公司開(kāi)展特定多個(gè)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的規(guī)定》
　　C．《關(guān)于基金管理公司向特定對(duì)象提供投資咨詢服務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》
　　D．《企業(yè)年金基金管理試行辦法》

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