233網(wǎng)校為您整理8月31日-9月1日證券從業(yè)資格考試《證券市場基本法律法規(guī)》的真題考點，為以后備考的考友們提供參考。更快速掌握考點，老師帶你突破60分>>

【真題考點】資產(chǎn)證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)負面清單

【考綱要求】熟悉

【所屬章節(jié)】第三章 第六節(jié)

【考點解析】

資產(chǎn)證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)負面清單包括：

一、以地方政府為直接或間接債務人的基礎(chǔ)資產(chǎn)。但地方政府按照事先公開的收益約定規(guī)則，在政府與社會資本合作模式(PPP)下應當支付或承擔的財政補貼除外。

二、以地方融資平臺公司為債務人的基礎(chǔ)資產(chǎn)。本條所指的地方融資平臺公司是指根據(jù)國務院相關(guān)文件規(guī)定，由地方政府及其部門和機構(gòu)等通過財政撥款或注入土地、股權(quán)等資產(chǎn)設立，承擔政府投資項目融資功能，并擁有獨立法人資格的經(jīng)濟實體。

三、礦產(chǎn)資源開采收益權(quán)、土地出讓收益權(quán)等產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力具有較大不確定性的資產(chǎn)。

四、有下列情形之一的與不動產(chǎn)相關(guān)的基礎(chǔ)資產(chǎn)：

1、因空置等原因不能產(chǎn)生穩(wěn)定現(xiàn)金流的不動產(chǎn)租金債權(quán);

2、待開發(fā)或在建占比超過10%的基礎(chǔ)設施、商業(yè)物業(yè)、居民住宅等不動產(chǎn)或相關(guān)不動產(chǎn)收益權(quán)。當?shù)卣C明已列入國家保障房計劃并已開工建設的項目除外。

五、不能直接產(chǎn)生現(xiàn)金流、僅依托處置資產(chǎn)才能產(chǎn)生現(xiàn)金流的基礎(chǔ)資產(chǎn)。如提單、倉單、產(chǎn)權(quán)證書等具有物權(quán)屬性的權(quán)利憑證。

六、法律界定及業(yè)務形態(tài)屬于不同類型且缺乏相關(guān)性的資產(chǎn)組合，如基礎(chǔ)資產(chǎn)中包含企業(yè)應收賬款、高速公路收費權(quán)等兩種或兩種以上不同類型資產(chǎn)。

七、違反相關(guān)法律法規(guī)或政策規(guī)定的資產(chǎn)。

八、最終投資標的為上述資產(chǎn)的信托計劃受益權(quán)等基礎(chǔ)資產(chǎn)。

【2019.8真題測試】

根據(jù)《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務管理規(guī)定》，下列資產(chǎn)證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)屬于負面清單的有()。

Ⅰ以地方融資平臺公司為債務人的基礎(chǔ)資產(chǎn)

Ⅱ高速公路收費權(quán)

Ⅲ礦產(chǎn)資源開采收益權(quán)

Ⅳ包含企業(yè)應收款和高速公路收費權(quán)的資產(chǎn)組合

A. Ⅲ、Ⅳ

B. Ⅲ

C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D. Ⅱ