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2013年證券從業資格考試《發行與承銷》考前輔導:第六章

來源:233網校 2013年7月31日
  第四節 股票上市公告書
  大綱要求:熟悉股票上市公告書的編制和披露要求,股票上市公告書的內容與格式。
  知識點一、股票上市公告書編制和披露的要求
  上市公告書是發行人在股票上市前向公眾公告發行與上市有關事項的信息披露文件。
  (一)《股票上市公告書內容與格式指引》的規定是對發行人上市公告書信息披露的最低要求
  1.凡在招股說明書披露日至本上市公告書刊登日期間所發生的對投資者投資決策有重大影響的信息,均應披露。
  2.發行人未披露本指引規定內容的,應以書面形式報告證券交易所同意。
  3.在不影響信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下,發行人可采用相互引證的方法,對各相關部分的內容進行適當的技術處理,以避免重復和保持文字簡潔。
  (二)上市公告書的一般要求(前面部分講過,關注第2、第3和第6項)
  2.引用的數字應采用阿拉伯數字,貨幣金額除特別說明外,應指人民幣金額,并以元、千元或萬元為單位。
  3.發行人可根據有關規定或其他需求,編制上市公告書外文譯本,但應保證中、外文文本的一致性,并在外文文本上注明:“本上市公告書分別以中、英(或日、法等)文編制,在對中外文本的理解上發生歧義時,以中文文本為準。”
  6.上市公告書應使用事實描述性語言,保證其內容簡明扼要、通俗易懂,不得有祝賀性、廣告性、恭維性或詆毀性的詞句。
  (三)披露上市公告書
  發行人可將上市公告書刊載于其他報刊和網站,但其披露時間不得早于在中國證監會指定報刊和網站的披露時間。
  (四)報送上市公告書
  發行人應在披露上市公告書后10日內,將上市公告書文本一式五份分別報送發行人注冊地的中國證監會派出機構(證監局,不是證監會)、上市的證券交易所。
  (五)上市公告書應真實、準確、完整
  發行人全體董事、監事、高級管理人員應當對上市公告書簽署書面確認意見,保證上市公告書的真實、準確、完整性。 
  上市公告書應當加蓋發行人公章。
  知識點二、股票上市公告書的內容與格式(6項)
  (一)重要聲明與提示
  1.發行人應在上市公告書顯要位置作出重要聲明與提示“本公司及全體董事、監事、高級管理人員保證上市公告書的真實性、準確性、完整性、承諾上市公告書不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。”
  (二)股票上市情況
  1.發行人應披露的相關信息。
  2.發行人應披露股票上市的相關信息(12點,P226)
  (7)發行前股東對所持股份的流通限制及期限;
  (8)發行前股東對所持股份自愿鎖定的承諾;
  (10)本次上市的無流通限制及鎖定安排的股份;
  (三)發行人、股東和實際控制人情況
  (四)股票發行情況
  (五)其他重要事項
  (六)上市保薦人及其意見
  【例題5·多選題】發行人及全體( )應當對上市公告書簽署書面確認意見,保證上市公告書的真實、準確、完整性。
  A.董事
  B.監事
  C.高級管理人員
  D.核心技術人員
  『正確答案』ABC   

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