21.在自我評估法中，下列操作風險 與內部控制評估的工作流程各階段，按 照先后順序排序結果是( )。

　　(1)全員風險識別與報告

　　(2)控制活動識別與評估

　　(3)制定與實施控制優化方案

　　(4)報告自我評估工作與日常監 控

　　(5)作業流程分析和風險識別于評估

　　A.(1)(2)(3)(4)(5)

　　B.(4)(1)(5)(3)(2)

　　C.(4)(2)(3)(1)(5)

　　D.(1)(5)(2)(3)(4)

　　【答案與解析】正確答案：D

　　整個過程描述的是自我評估法，所以 (4)報告自我評估工作與}1常監督應該是整個自我評估的最后一步，僅此就可以考慮D為正確選項;然后我們 可以從第一步開始驗證，(1)比(4)更貼近第一步，而第二 步就進行研究控制活動時間顯得過早，應該是先進行(5)，然后通過(2)的評估來進行(3)、所以整個過稃就是(1)、(5)、(2)、(3)、(4)、確保D的準確性。

　　22.關于商業銀行操作風險的下列說 法，不正確的是( )

　　A.根據商業銀行管理和控制操怍風險的能力，可以將操作風險劃分為可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作網險和應承擔的操作風險

　　B.不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發生

　　C.商業銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風險束手無策

　　D.商業銀行應為必須承擔的風險計提損失準備或分配資本金

　　【答案與解析】正確答案：C

　　C表述中出現了對風險管理很消極的態度，而且在表達上沒有教材中的嚴密和書面，很容易就判斷出該選項是有問題的。本題比較簡單，因為D很快就解釋了C的錯誤。對于無法避免、降低、緩釋的操作風險可以計提損失準備或者分配資本金。

　　23.在操作風險經濟資本計量的方法中，( )是指商業銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。

　　A.內部評級法

　　B.基本指標法

　　C.標準法

　　D.高級計量法

　　【答案與解析】正確答案：D

　　標準法的特征是八條產品線，基本指標法用不到計量系統，只有高級計量法符合題意。選D，考生不要把“內部操作”看做是 “內部評級法 ”的特征，內部評級法是信用風險中的方法，它經常作為干擾項出現，要尤為注意。

　　24.下列商業銀行操作風險管理和控制措施中，屬于風險緩釋措施的是( )。

　　A.減少在不熟悉市場的交易

　　B.強化交易員限額交易制度

　　C.購買未授權交易保險

　　D.為操作風險分配資本金

　　【答案與解析】正確答案：C

　　考生要了解根據商業銀行操作風險管理和控制風險的能力，風險可以分為可規避的可降低的、可緩釋的、應承擔的風險。本題中，四個選項分別就是控制這四種風險的相應措施。A是減少交易，是一種風險規避的措施。B是強化制度是對可降低的風險采取的措施。D是對必須要承擔的風險分配準備金。只有C是風險緩釋的措施。通常，風險緩釋的方案往往帶有一定的專業性，包括連續營業方案，保險和業務外包，就是其中的保險措施。

　　25.商業銀行面對信息技術基礎設施嚴重受損以致影響正常業務運行的風險，不可 以通過( )來進行操作風險緩釋。

　　A.提高電子化水平以取代手工操作

　　B .制定連續營業方案

　　C.購買電子保險

　　D.IT系統災難備援外包

　　【答案與解析】正確答案：A

　　題干中已經指出信息基礎設施嚴重受損，為了不影響正常業務運行，應該輔助以手工操作，而A的方案恰恰相反。另外，換個角度解答此題，題目中已說明是操作風險緩釋，那么三種緩釋手段分別在B、C、D中有所體現了，只有A例外。

　　26.( )是指商業銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金的能力。

　　A.資產流動性

　　B.負債流動性

　　C.資本流動性

　　D.貸款流動性

　　【答案與解析】正確答案：B

　　27.( )對商業銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要組成部分。

　　A.個人存款

　　B.公司存款

　　C.機構存款

　　D.大額存款

　　【答案與解析】正確答案：A

　　結合現實，B、C、D都是大額存款機構，他們對于信用和利率都很敏感，因為本金龐大，利率的小變動都會引起利息的大變化。 而個人存款就不會在乎利息的微小變動了。

　　28.下列關于商業銀行的資產負債期限結構的說法，不正確的是( )。

　　A.商業銀行正常范圍內的“借短貸長” 的資產負債特點所引致的持有期缺口是一種正常的、可控性較強的流動性風險

　　B.在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節假日，商業銀行必須隨時準備應付現金的巨額需求

　　C.商業銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構

　　D.股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉移，從而很可能會造成商業銀行的流動性緊張

　　【答案與解析】正確答案：D

　　結合現實，股票投資收益率下降，會使人們 把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會造成銀行的流動性緊張。流動性緊張的情形是發生擠兌行為。

　　29.下列關于商業銀行針對幣種結構進行流動性管理的說法，不正確的是( )。

　　A.商業銀行應對其經常使用的主要幣種的流動性狀況進行計量、監測和控制

　　B.商業銀行可以持有“一攬子”外幣資產組合，并盡可能對應其外幣債務組合結構

　　C.商業銀行如果認為美元是最重要的對外結算工具，可以完全持有美元用來匹配所有的外幣債務，而減少其他外幣的持有量

　　D.多幣種的資產與負債結構降低了銀行流動性管理的復雜程度

　　【答案與解析】正確答案：D

　　如果對知識點不了解，統觀選項，可能會懷疑C、D，相比之下，D的錯誤更明顯，因為多幣種只能是增加復雜程度，而不是降低復雜程度。那么，就要偏向于選D。C的做法是可取的，如果商業銀行認為某種貨幣是最重要的對外結算工具，也可以選擇以絕對方式匹配債務組合，即完全持有該重要貨幣用來匹配所有外幣債務，而減少其他貨幣的持有量

　　30.商業銀行經營管理的“三性原則”不包括( )。

　　A.安全性

　　B.穩定性

　　C.流動性

　　D.效益性

　　【答案與解析】正確答案：B

　　這三性原則是常識，需要考生記憶。