三、多項選擇題
101．【答案】AC。解析：商業銀行經營“三性”目標之間存在著矛盾：
(1)流動性目標要求降低盈利性資產的運用率，即流動性和效益性存在矛盾。
(2)資金的效益性要求選擇有較高收益的資產，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益的資產，即效益性和安全性存在矛盾。流動性目標和安全性目標不存在矛盾。
102．【答案】BCDE。解析：設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效地控制組合信用風險，提高風險管理水平。組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合限額兩類，所以B、E正確；資產證券化有利于分散信用風險，改善資產質量，擴大資金來源，緩解資本充足壓力，提高金融系統的安全性，所以C正確；信用衍生產品是用來轉移／對沖信用風險的金融工具，可以將單筆貸款或資產組合的全部違約風險轉移給交易對方，所以D正確。
103．【答案】ABC。解析：國際銀行業應用比較廣泛的信用風險組合模型包括CreditMetrics模型、CreditPortfolioView模型和CreditRisk+模型。
104．【答案】ABDE。解析：評價主體是商業銀行。
105．【答案】BD。解析：對單一法人客戶進行的信用風險識別過程，非財務因素主要包括管理層風險分析、行業風險分析、生產和經營風險分析、宏觀經濟分析、自然環境分析，所以8、D不屬于非財務因素分析。
106．【答案】BCE。解析：藍色預警法側重定量分析；藍色預警法可分為指數預警法和統計預警法；紅色預警法重視定量分析與定性分析結合。
107．【答案】ABCDE。
108．【答案】ABE。
109．【答案】ACD。解析：行業盈虧系數越低，行業風險越??；行業資本積累率越高說明發展潛力越好；行業凈資產收益率是衡量行業盈利能力最重要的指標。
110．【答案】ABCD。解析：此外還包括正常貸款遷徙率。不存在損失類貸款遷徙率。
111．【答案】ABC。解析：在正缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升。在負缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降。
112．【答案】ABDE。解析：在進行敞口分析時，銀行不只需分析外匯總敞口，還需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過不同計算方法算的總敞口頭寸。
113．【答案】ABCDE。
114．【答案】BCDE。解析：經風險調整的業績評估方法是以經濟資本配置為基礎的。
115．【答案】ACDE。解析：戰略風險主要體現在四個方面：商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性、為實現戰略目標而制定的經營戰略存在缺陷、為實現目標所需要的資源匱乏、整個戰略實施過程的質量難以保證。
116．【答案】ACE。解析：B、D均屬于高級應用范圍。
117．【答案】CDE。解析：風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成。
118．【答案】CD。解析：預期收益率是一種平均水平的概念，眾數和中位數不具有衡量收益率比重的特性，標準差和方差可用來量化收益率的波動情況，例如，標準差越大表明不確定性越大，即出現較大收益或損失的機會增大。
119．【答案】AB。解析：此法計算快捷；D是指歷史模擬法；E是指蒙特卡洛模擬法。
120．【答案】ACDE。解析：即期外匯買賣不是衍生品交易。
121．【答案】ADE。解析：高級管理層負責識別、計量、監測和控制各種風險，所以B錯誤；監事會是我國商業銀行所特有的機構，所以C錯誤。選項A、D、E三項說法正確。
122．【答案】BE。解析：A、D屬于違反用工法的行為，C屬于失職違規。
123．【答案】ABCDE。
124．【答案】ABD。
【專家點撥】本題考查內部評級體系的相關知識點，不僅要求考生了解該體系需要銀行自行預測違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約敞口風險(EAD)、期限(M)，還要求考生對常用的這幾個指標的縮寫比較熟悉。我們在復習過程中，很少見期限參數出現在各公式中，因為期限一般是已知的，很少需要預測，這個參數相對可以忽略。
125．【答案】CE。解析：A、B屬于可降低的操作風險；D屬于應承擔的操作風險。
126．【答案】AD。解析：信用風險是最復雜的風險種類，通常包括違約風險、結算風險等主要形式。故選AD。
127．【答案】AE。解析：商業銀行的核心資本具備兩個特征：①應能夠不受限制地用于沖銷商業銀行經營過程中的任何損失；②隨時可以動用。
128．【答案】ABCDE。解析：商業銀行在完善內部控制體系的過程中，應當包括內部控制環境、風險識別與評估、內部控制措施、信息交流與反饋和監督、評價與糾正，A、B屬于內部控制環境的內容，所以A、B、C、D、E五項均為正確選項。
129．【答案】BCDE。解析：國家控制的企業不一定是關聯方，不是因為同受國家控制因此就成為關聯方。
130．【答案】CDE。
131．【答案】ABCD。解析：交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶的頭寸應當滿足的基本要求是：①具有經高級管理層批準的書面的頭寸／金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期限)；②具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設置頭寸限額并進行監控；③具有明確的、與銀行交易策略一致的監控頭寸的政策和程序，包括監控交易規模和交易賬戶的頭寸余額。
132．【答案】BCDE。解析：壓力測試屬于市場風險計量方法。B、C、D都是限額管理，E是市場風險控制手段。
133．【答案】ADE。解析：壓力測試是金融機構運用不同方法來衡量由一些例外但又可能發生的事件所導致的潛在損失。進行壓力測試的目的并非是要商業銀行考慮最差的情景，但是至少應當考慮溫和的衰退情景；在評估資本充足性的時候，采用內部評級法的商業銀行必須具有健全的壓力測試過程。
134．【答案】ABC。解析：預期損失=預期損失率×資產風險敞口=借款人的違約概率×違約損失率×違約風險暴露。
135．【答案】ABCDE。解析：此外還包括自身業務性質、規模和復雜程度、內部控制水平、資本實力、能夠承擔的市場風險水平等。
136．【答案】ABCD。解析：常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差期權、信用聯系票據以及混合工具(前述四種衍生工具的再組)。
137．【答案】BCDE。解析i風險敏感性指標還只是比較簡單的分析風險的方法，顯然不能分析一切指標。
138．【答案】BCD。解析：商業銀行市場風險控制的方法主要有：①限額管理，限額管理是對商業銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段。常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額和止損限額等。②風險對沖，商業銀行應當利用金融衍生產品等金融工具，在一定程度上實現對沖，即當原風險敞口出現虧損時。新風險敞口產生盈利，并適當抵補虧損。③經濟資本配置，經濟資本配置通常采用自上而下法和自下而上法。
139．【答案】BE。解析：商業銀行可以避過抵押、擔保、信用衍生工具進行信用風險緩釋：有居民房產抵押的零售類資產給予75%的權重，無居民房產抵押的零售類資產給予35%的權重。
140．【答案】AD。解析：流動性風險預警的融資指標／信號主要包括商業銀行的負債穩定性和融資能力的變化等。例如，存款的大量流失，債權人(包括存款人)提前要求兌付造成支付能力出現不足，融資成本上升，融資交易對手開始要求抵(質)押物且不愿提供中長期融資，愿意提供融資的對手數量減少且單筆融資的金額顯著上升，被迫從市場上購回已發行的債券等。