參考答案
一、單項(xiàng)選擇題
1． A [解析]偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪，是指?jìng)卧臁⒆冊(cè)靺R票、本票、支票，偽造、變?cè)煳惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證，偽造、變?cè)煨庞米C或者附隨的單據(jù)、文件或者偽造信用卡的行為。
2． C [解析]持有、使用假幣罪中，需要注意的是，使用假幣可以外表合法的方式使用，如購(gòu)買(mǎi)商品、兌換他種貨幣、存入銀行、贈(zèng)與他人、繳納罰款等，也可以非法的方式使用，如用于賭博等。故A、B、D均屬于使用假幣的范疇。
3． B [解析]根據(jù)《刑法》第一百九十六條的規(guī)定，犯信用卡詐騙罪，數(shù)額較大的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以上10年以下有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。故B選項(xiàng)正確。
4． D [解析]信用卡詐騙罪主體是一般主體，僅為自然人，單位不構(gòu)成本罪。票據(jù)詐騙罪主體是一般主體，包括自然人和單位。故D選項(xiàng)正確。
5． D [解析]從廣義上說(shuō)，匯票、本票、支票都屬于銀行的結(jié)算憑證，但作為金融詐騙罪行為對(duì)象的金融憑證，則僅指委托收款憑證、匯款憑證及銀行存單。
6． A [解析]職務(wù)侵占罪是指非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。
7． A [解析]司法實(shí)踐中，對(duì)挪用資金行為追究刑事責(zé)任的數(shù)額起點(diǎn)是：挪用本單位資金數(shù)額在1萬(wàn)元至3萬(wàn)元以上，超過(guò)3個(gè)月未還的；挪用本單位資金數(shù)額在1萬(wàn)元至3萬(wàn)元以上，進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的；挪用本單位資金數(shù)額在5000元至2萬(wàn)元以上，進(jìn)行非法活動(dòng)的。故A選項(xiàng)正確。
8． A [解析]張某按某銀行支行的業(yè)務(wù)印章自己制作了一個(gè)業(yè)務(wù)印章，并印制了空白存單的行為屬于偽造銀行存單，屬于偽造金融票證罪。
9． A [解析]金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的，故A選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤，B選項(xiàng)的說(shuō)法正確。金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位，故C選項(xiàng)的說(shuō)法正確。金融犯罪的客觀方面表現(xiàn)為違反金融管理法規(guī)，非法從事貨幣資金融通活動(dòng)，危害國(guó)家金融管理秩序，情節(jié)嚴(yán)重的行為，故D選項(xiàng)的說(shuō)法正確。
10． C [解析]信用卡詐騙罪，是指使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證騙領(lǐng)的信用卡，或者使用作廢的信用卡，或者冒用他人的信用卡，或者利用信用卡惡意透支進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的行為。
11． B [解析]A項(xiàng)觸犯了《刑法》中的吸收客戶(hù)資金不入賬罪，B項(xiàng)屬于合法經(jīng)營(yíng)，C項(xiàng)行為觸犯了《刑法》中的洗錢(qián)罪，D項(xiàng)行為構(gòu)成金融詐騙罪。
12． B [解析]偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪的行為主要有：①偽造、變?cè)靺R票、支票、本票；②偽造、變?cè)煳惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證；③偽造、變?cè)煨庞米C或者附隨的單據(jù)、文件；④偽造信用卡。故B選項(xiàng)符合題意。
13． A [解析]金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序。金融安全有序，是國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展、政治穩(wěn)定的重要基礎(chǔ)。故A選項(xiàng)正確。
14． D [解析]A項(xiàng)所述行為構(gòu)成偽造貨幣罪，B項(xiàng)所述行為構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，C項(xiàng)所述行為構(gòu)成非法出具金融票證罪。本題正確答案為D。
15． C [解析]金融犯罪，是指行為人違反國(guó)家金融管理法規(guī)，破壞國(guó)家金融管理秩序，使公私財(cái)產(chǎn)權(quán)利遭受?chē)?yán)重?fù)p失，根據(jù)《刑法》規(guī)定應(yīng)受懲罰的行為。A、B、D選項(xiàng)均屬于金融犯罪。C選項(xiàng)屬于擾亂市場(chǎng)秩序罪。
16． A [解析]金融機(jī)構(gòu)工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣、以假幣換取貨幣罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購(gòu)買(mǎi)偽造的貨幣，或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的行為。《刑法》的有關(guān)規(guī)定并不要求這兩種行為同時(shí)實(shí)施，同時(shí)實(shí)施這兩種行為的，并列確定罪名。故A選項(xiàng)正確。 來(lái)源233網(wǎng)校
17． C [解析]持有、使用假幣罪，是指違反貨幣管理法規(guī)，明知是偽造的貨幣而持有、使用，數(shù)額較大的行為。
18． B [解析]違反金融管理法規(guī)是金融犯罪突出的客觀特征，如果某種金融行為并沒(méi)有違反金融管理法規(guī)，則該種行為就不可能構(gòu)成金融犯罪。因此，違反金融管理法規(guī)是金融犯罪成立的前提和基礎(chǔ)。
19． D [解析]非法出具金融票證罪是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的行為。因此，本罪侵犯的客體是國(guó)家對(duì)金融票證的管理制度。
20． A [解析]職務(wù)侵占罪是指非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為已有，數(shù)額較大的行為。
21． D [解析]簽訂、履行合同失職被騙罪的主觀方面是過(guò)失，行為人既可能是未盡嚴(yán)格審查合同、認(rèn)識(shí)被騙結(jié)果的注意義務(wù)，也可能是對(duì)結(jié)果有所認(rèn)識(shí)，但未盡避免國(guó)家利益遭受重大損失的結(jié)果的避免義務(wù)。
22． C [解析]購(gòu)買(mǎi)假幣罪中的主體不能為金融工作人員，否則可能構(gòu)成金融工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣罪。
23． A [解析]A選項(xiàng)所述將抵押物重復(fù)擔(dān)保進(jìn)行貸款，屬于貸款詐騙行為。B選項(xiàng)屬于銀行與企業(yè)協(xié)商貸款合同，但如果利率低于基準(zhǔn)貸款利率則屬于利率違法行為。c選項(xiàng)所述行為是正常的貸款行為，但延期一般不超過(guò)原貸款期限的一半(累計(jì)不超過(guò)3年)。D選項(xiàng)所述行為是非法吸收公眾存款的行為，并沒(méi)有從銀行詐騙貸款。
24． D [解析]A選項(xiàng)所述行為屬于非法吸收公眾存款的行為。B選項(xiàng)所述行為屬于偽造、變?cè)旖鹑谄弊C的行為。C選項(xiàng)所述行為屬于非法出具金融票證的行為。
25． B [解析]B選項(xiàng)所述行為屬于信用證詐騙的行為。A、C選項(xiàng)所述行為皆為合法行為。D選項(xiàng)所述行為違反了《支付結(jié)算辦法》的有關(guān)規(guī)定，尚未觸犯《刑法》。
