二、多項選擇題

(1) :A, C, E

我國《商業銀行資本充足率管理辦法》將市場風險納入資本充足率監管框架；規定了0%、20%、50%、100%的資產風險權重系數，取消了10%和70%的資產風險權重系數，BD選項錯誤。故選ACE。

(2) :B, D, E

根據《商業銀行法》規定，借款人應該按借款合同約定用途使用貸款，不得使用貸款從事股本權益性投資；借款人將債務全部或部分轉讓給第三人的，應取得貸款人的同意，在訂立借款合同過程中，借款人有權拒絕借款合同以外的附加條件。故選BDE。

(3) :A, C, D

B選項中定活兩便儲蓄存款不約定存期，不屬于定期存款。零存整取、存本取息、整存整取屬于定期存款。協定存款是單位存款的其中一種，但不是定期存款。故選ACD。

(4) :A, B, C, D

在我國，按照投資主體性質分類，股票分為國家股、法人股、社會 公眾股和外資股。故選ABCD。

(5) :A, B, C, D, E

資產負債結構、央行貨幣政策、金融環境、信用風險、銀行信用這些因素都會影響到銀行的流動性風險。故選ABCDE。

(6) :A,B,C,D,E

根據《破產法》規定，自破產申請受理起，銀行對該客戶的貸款停止計息；對于該企業在破產申請受理三個月前無償轉讓的一筆財產，管理人有權申請撤銷；銀行發放給該企業未到期的債務視為到期；在申請破產受理后到破產程序終結前，該企業取得的財產屬 于債務人財產；人民法院裁定或受理公司破產案件后，應當在l0日內通知債務人和已知的債權人。故選ABCDE。

(7) :C, D

存單和進賬單都是存款債權的法律憑證，也是存款合同的表現形式。故選CD。

(8) :B, D

銀行信貸管理實行集中授權管理、統一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結合，以切實防范、控制和化解貸款業務風險。故選BD。

(9) :A, B, C

個人汽車貸款中，購買自用車貸款期限(含展期)不得超過5年。DE選項的敘述錯誤；ABC選項說法正確。故選ABC。

(10) :A, C

在接管、機構重組或者撤銷清算期間，經國務院銀行業監督管理機構負責人批準，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可以采取下列措施：①直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機關依法阻止其出境；②申請司法機關禁止其轉移、轉讓財產或者對其財產設定其他權利。故選AC。

(11) :A, D, E

短期金融工具有商業票據、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、回購協議等。長期金融工具有股票、企業債券、長期國債等。故選ADE。

(12) :B, C, E

備用信用證的實質是銀行對借款人的一種擔保行為，故A選項錯誤；備用信用證是開證行應借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務或破產的情況下，由開證行向受益人及時支付本利，故D選項錯誤。故選BCE。

(13) :A,B,C,D

旅行支票是為方便國際旅行者在旅行期間安全攜帶和支付費用 而簽發的一種固定面額票據，可在世界各大銀行兌換網點兌換現金，可在國際酒店、餐廳的場所直 接付款，而無需支付任何費用，使用便捷，類似于現金。故選ABCD。

(14) :A, B, C

在銀行為國際貿易提供的支付結算及帶有貿易融資功能的支付結算方式中，通常有匯款、信用證及托收。本票通常不具有融資功能。故選ABC。

(15) :B, C, E

分行和代表處都屬于法人的分支機構，法人依法設立并領取營業執 照的分支機構屬于非法人組織，故AD選項錯誤；BCE選項屬于企業法人。故選BCE。

(16) :B, D, E

對違反職業操守的銀行業從業人員，所在機構應該應當視情況給予相應懲戒，情節嚴重的，應通報同業。AC選項“無法進行實質性的約束”和“情節不嚴重的，不應受到懲戒”都是錯誤的。故選BDE。

(17) :A, C, D, E

2004年，我國開始實行差別存款準備金制度，商業銀行的資本充足率越低，不良貸款率越高所適用的存款準備金率越高。故選ACDE。

(18) :A, B, D, E

根據《擔保法》第三十七條、第八十一條，土地所有權不得抵押、質押。故C選項錯誤。ABDE選項均可以質押。故選ABDE。

(19) :A, B, D

提高法定存款準備金率，貨幣供應量會減少；反之，降低法定存款準備金率，貨幣供應量會增加。CE選項錯誤。故選ABD。

(20) :A, B, C

從本質上看，銀行是經營管理風險的機構。與其他行業相比，銀行的風險具有獨特的特點：①銀行屬于高負債經營；②銀行的經營對象是貨幣，且具有特殊的信用創造功能；③銀行是市場經濟的中樞，其風險的外部負效應巨大。故選ABC。

(21) :A, B, D

《巴塞爾新資本協議》在信用風險和市場風險的基礎上，新增了對操作風險的資本要求；在最低資本要求的基礎上，提出了監管部門監督檢查和市場約束的新規定，形成了資本監管的“三大支柱”。故選ABD。

(22) :A, B, C, D, E

《巴塞爾新資本協議》要求銀行披露信息的范圍包括：資本充足率、資本構成、風險敞口及風險管理策略、盈利能力、管理水平及過程等。故選ABCDE。

(23) :A, B, C, D, E

《企業會計準則》會計要素包括資產和負債、所有者權益、收入、費用以及利潤。AB選項是反映企業財務狀況的靜態要素，CDE選項是反映企業經營成果的動態要素。故選ABCDE。

(24) :A, C, D, E

存款機構出具了存單，不論自己的經辦人將該筆款項入賬或不入賬或部分入賬，存款機構無權單方更改，B選項錯誤，其余選項說法都正確。故選ACDE。

(25) :C, D, E

“一行三會”是指中國人民銀行、銀監會、證監會和保監會。故選CDE。

(26) :A,B,D,E

負債應該記錄于貸方，故C選項錯誤。故選ABDE。

(27) :A, C, E

被稱為保密天堂的國家和地區一般具有以下特征：一是有嚴格的銀行保密法，二是有寬松的金融規則，三是有自由的公司法和嚴格的公司保密法，這些地方允許建立空殼公司、信箱公司等不具名公司。BD選項錯誤。故選ACE。

(28) :A, C, D

外幣存款業務和人民幣存款業務除了存款幣種和具體管理方式不同之外，有許多共同點：都是存款人將資金存入銀行的信用行為，都可按存款期限分為活期存款和定期存款，按客戶類型分為個人存款和單位存款等。故選ACD。

(29) :A, B, C, D

單位活期存款賬戶又稱單位結算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。故選ABCD。

(30) :A, C, D, E

《民法通則》第六十四條規定，代理包括法定代理、委托代理和指定代理。獨家代理屬于委托代理。故選ACDE。

(31) :A, B, E

CD選項中的基金和銀行存款屬于間接投資工具。而股票和債券的資金需求方和供給方直接聯系，屬于直接投資工具。故選ABE。

(32) :A, B, C, D

拒絕監管人員詢問違反了“協助執行”的原則。故選ABCD。

(33) :A, C, D

A選項買入證券會增加市場上的貨幣供應量，CD選項會使得銀行的貸出資金擴大，創造出更多的貨幣；B選項則會減少貨幣供應量；E選項會使得銀行貸出資金減少。故選ACD。

(34) :A, B, C, D

銀行金融創新的基本內容包括：①金融產品創新；②管理模式創新；③機構設置創新；④制度安排創新。故選ABCD。

(35) :A, B, C

《擔保法》第十七條規定，在下述情況下，保證人不得行使先訴抗辯權：①債務人住所變更，致使債權人要求履行債務發生重大困難的；②人民法院受理債務人破產案件，中止執行程序的；③保證人以書面形式放棄先訴抗辯權的。故選ABC。

(36) :A, B, C, D

保理業務是一項集信用風險擔保、商業資信調查、應收賬款管理和貿易融資于一體的綜合性金融服務。故選ABCD。

(37) :B, C, D, E

為了保證商業銀行在辦理業務時的安全性，對同一借款人貸款作出了限制。對同一借款人與商業銀行資本余額的比例不得超過10％。所以該企業貸款不能超過8億元。故選BCDE。

(38) :A, B, C, D

商業銀行從事的資金業務包括：①衍生品業務；②債券業務；③外匯業務；④短期資金業務。故選ABCD。

(39) :B, C, D

在間接標價法下，；匯率升高表示本國貨幣升值。A、E選項的說法錯誤；BCD選項說法正確。故選BCD。

(40) :A,B,E

ABE三項屬于無效合同，CD兩項屬于可撤銷的合同，需要法院或仲裁機關請求消滅其效力。故選ABE。