合理的現金預算是實現個人理財規劃的基礎，現金預算是幫助客戶達到短期財務目標的需要。老張是一名自由職業者，關于其預算編制程序的說法不正確的是( )。
A 老張首先應該設定退休、子女教育及買房等長期理財規劃目標，并計算達到各類理財規劃目標所需的年儲蓄額
B 老張可以直接根據今年的收入和有關部門公布的通貨膨脹率(或者CPI指數)綜合預測明年收入
C 老張根據其預測的年度收入減去年儲蓄目標得出年度支出預算
D 老張發現今年的娛樂方面支出所占的比例遠高于往年，決定明年在這方面重點減少支出
【正確答案】：B
[答案解析] 收入淡旺季差異大的市場銷售人員或自由職業者(例如題中的老張)，年收入不穩定，應該以過去的平均收入為基準，做最好與最壞狀況下的分析。
第22題
下列屬于貨幣市場的是( )。
A 中長期債券市場
B 全國銀行間同業拆借市場
C 中國大陸A股市場
D 銀行中長期信貸市場
【正確答案】：B
[答案解析] ACD三項屬于資本市場。
第23題
下列關于義務性支出和選擇性支出組合的說法，錯誤的是( )。
A 義務性支出——籌備子女大學學費；選擇性支出——留遺產給子女
B 義務性支出——已有負債之本利攤還；選擇性支出——居家重新裝潢
C 義務性支出——續期保費支出；選擇性支出——投資型保單增額保費支出
D 義務性支出——生活基本開銷；選擇性支出——現在不消費、儲蓄起來投資運用
【正確答案】：A
[答案解析] 義務性支出指現在已有的負擔，沒有選擇性，一定要支付的費用。因此即使籌備子女大學學費可當作為父母的義務，但因為是在將來支出，所以還是視為選擇性支出。
第24題
在可供選擇的投資中，假定一項投資的收益可能會由于經濟運行情況的不同出現幾種結果，具體數據如表1所示，則該項投資的預期收益率為( )。
表1 投資概率與收益率
A 經濟狀況
B 概率
C 收益率
D 經濟運行良好，無迎脹
E 0.15
F 0.20
G 經濟衰退，高通脹
H 0.15
I -0.20
J 正常運行
K 0.70
L 0.10
【正確答案】：B
[答案解析]
該項投資的預期收益率E(Ri)=0.15×0.20+0.15×(-0.20)+0.70×0.10=7%。
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第25題
按照《中華人民共和國立法法》的規定，涉及個人理財的法律、法規從制定的主體來分，可以分為三個層次，這三個層次不包括( )。
A 由全國人大或人大常委會制定和修改的法律
B 由國務院制定的行政法規
C 由國務院組成部門在其職權范圍內制定的部門規章
D 由商業銀行內部制定的操作程序和守則
【正確答案】：D
[答案解析] 涉及個人理財的法律、法規從制定的主體來分，可以分為三個層次，這三個層次包括：由全國人大或人大常委會制定和修改的法律、由國務院制定的行政法規、由國務院組成部門在其職權范圍內制定的部門規章。
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第26題
以下( )行為，由保險經紀人承擔責任。
A 保險代理人根據保險人的授權代為辦理保險業務
B 保險代理人有超越代理權限行為，投保人有理由相信其有代理權，并已訂立保險合同
C 保險人知道保險代理人以其名義有超越代理權行為時，不作否認表示
D 因保險經紀人在辦理保險業務中的過錯，給投保人、被保險人造成損失的
【正確答案】：D
[答案解析] 《保險法》第一百二十八條規定，保險經紀人因過錯給投保人、被保險人造成損失的，依法承擔賠償責任。
第27題
下列家庭生命周期各階段，投資組合中債券比重最高的一般為( )。
A 夫妻25～35歲時
B 夫妻30～55歲時
C 夫妻50～60歲時
D 夫妻60歲以后
【正確答案】：D
[答案解析] 夫妻年齡60歲以后進入家庭衰老期，此時的收益性需求最大，因此投資組合中債券比重應該最高。
第28題
期貨交易的( )保證金。
A 賣方必須繳納
B 雙方必須繳納
C 雙方都不需繳納
D 買方必須繳納
【正確答案】：B
[答案解析] 期貨交易需履行保證金制度。保證金制度規定，在期貨交易中，任何交易者必須按照其所買賣期貨合約價值的一定比例(通常為5%～10%)繳納資金，用于結算和保證履約。此處的交易者包括買賣雙方。
第29題
下列理財工具最適合于退休養老規劃的是( )。
A 大豆期貨
B 權證
C 平衡型基金
D ST股票
【正確答案】：C
[答案解析] 退休養老規劃的投資產品要求風險低、收益穩定。ABD三項均屬于風險較高的投機產品，不適合退休養老規劃。
第30題
下列關于基金當事人地位與責任的說法，不正確的是( )。
A 管理人對基金財產具有經營管理權
B 管理人對基金運營收益承擔投資風險
C 托管人對基金財產具有保管權
D 投資人對基金運營收益享有收益權
【正確答案】：B
[答案解析] 投資人對基金運營收益享有收益權，并承擔投資風險。
