參考答案部分

　　一、單項選擇題

　　1[答案]：B

　　[解析]：

　　在理財顧問服務中，商業銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。這體現了理財顧問服務的顧問性。

　　2[答案]：C

　　[解析]：

　　緊急預備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金；二是利用貸款額度。

　　3[答案]：D

　　[解析]：

　　剛開始做預算若差異很大，應每月選擇一個重點項目改善，而不是各個項目同時進行改善，所以D說法有誤。

　　4[答案]：C

　　[解析]：

　　合理調整受稅財產的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法，符合了稅收的公平原則，也從而能夠更有效地盤活資金，獲得更高的投資收益。所以C說法有誤。

　　5[答案]：C

　　[解析]：在理財顧問業務中，第一步：收集客戶信息。

　　6[答案]：B

　　[解析]：

　　7[答案]：B

　　[解析]：根據置業狀況，投資不動產>自宅無房貸>無自宅，所以B說法有誤。

　　8[答案]：B

　　[解析]：短期債務和長期債務的比例，沒有一定之規。債務支出與家庭收入的合理比例是0.4。

　　9[答案]：C

　　[解析]：客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比存在機會成本。

　　10[答案]：B

　　[解析]：

　　二、多項選擇題

　　1[答案]：BC

　　[解析]：ADE屬于次級信息的收集方法。

　　2[答案]：BCE

　　[解析]：

　　客戶的風險特征可以由以下三個方面構成：（1）風險偏好。（2）風險認知度。（3）實際風險承受能力。

　　3[答案]：AC

　　[解析]：保險規劃具有風險轉移和合理避稅的功能。

　　4[答案]：CDE

　　[解析]：

　　客戶理財需求短期目標：休假、購置新車、存款等。

　　5[答案]：BCD

　　[解析]：子女教育儲蓄是中期目標，所以A說法有誤；遺產是長期目標，所以E說法有誤。

　　6[答案]：ABDE

　　[解析]：

　　緊急預備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金；二是利用貸款額度。

　　7[答案]：BCDE

　　[解析]：

　　非財務信息是指其他相關的信息，比如客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風險承受能力等。

　　8[答案]：ABDE

　　[解析]：

　　現金管理是對現金和流動資產的日常管理。其目的在于：

　　（1）滿足日常的、周期性支出的需求；（2）滿足應急資金的需求；

　　（3）滿足未來消費的需求；（4）滿足財富積累與投資獲利的需求。

　　9[答案]：ABCDE

　　[解析]：

　　在債務管理中應當注意以下事項：

　　①債務總量與資產總量的合理比例。②債務期限與家庭收入的合理關系。

　　③債務支出與家庭收入的合理比例。④短期債務和長期債務的合理比例。⑤債務重組。

　　10[答案]：BCDE

　　[解析]：

　　稅收規劃的原則：（1）合法性原則。（2）目的性原則。（3）規劃性原則。（4）綜合性原則。